房地产财务管理规章制度(全)..docxVIP

1．财务收支计划编制、管理办法 1.1 为了统筹安排公司的财务收支工作， 规范财务收支行为， 强化财务收支的计划性， 特制定 本办法。 1.2 基本原则 1.2.1 公司所有资金收入、 支出均纳入公司年度财务收支计划， 资金进、出均由公司财务处一 个部门管理，严禁其它处室坐收坐支。 1.2.2 年度财务收支计划编制即要本着开源节流的原则， 又要坚持实事求是的原则， 统筹考虑， 合理安排。 1.2.3 年度财务收支计划一经股东大会确定， 必须严格遵循。计划的收入目标要努力实现， 计 划的支出额要严格控制。原则上计划未安排的支出项目，不得支出。 1.3 编制办法 1.3.1 年度财务收支计划的编制依据为公司年度工作大纲及处室按年、分月的工作安排。 1.3.2 各处室按照公司统一要求，按年、分月编制处室财务收支计划，报经财务处平衡汇总， 分析资金收支平衡关系及评估现金流的安全性，提出对富余资金、缺口资金的利用、筹措的建议， 形成年度财务收支计划的初步方案。 1.3.3 年度财务收支计划初步方案需提交公司经理办公会、 董事会研究， 形成年度财务收支计 划正式方案后，再提交股东大会审议，形成股东决议予以确定。 1.4 编制内容： 1.4.1 收入计划表（附件一表 1）由销售处填报零售房收入和租赁收入数据；财务处填报单位 售房收入、利息收入、投资收入、其他收入数据。 1.4.1