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集团公司收据管理规定 　　 集团公司收据管理规定 第一章 总则 第一条 为加强财务监督，进一步规范集团公司收据管理，参照国家相关票据管理规定，结合集团公司实际情况，制定本规定。 　　第二条 本规定所称收据是指从非税务机关购买的收据，不包括国家税务机关印制的普通发票和增值税专用发票。收据的基本联次为三联：第一联为存根联，由收款方留存备查；第二联为收据联，由付款方作为记账凭证；第三联为记账联，由收款方作为记账凭证。 　　第三条 本规定适用于集团公司及所属各单位的收据管理工作，各单位应根据本规定要求，结合实际情况制定本单位的收据管理规定。 　　 第二章 收据的购买、保管和领取 第四条 收据由财务部门指定专人负责统一购买，收据使用人不得从公司以外的单位和个人领购收据。 　　第五条 收据购买后由财务部门指定专人负责保管，确保安全不遗失，对新购入收据按本进行编号，并建立收据领购登记簿，按编号登记。 　　 - 2 - 第六条 收据使用人统一到收据保管人处领取所需收据，填写收据领购登记薄，将领取数量、号码进行登记，并签字确认。 　　第七条 收据使用人领取收据时应检查有无缺号、缺联、少份、错号现象。如发现上述情况之一，则此本收据不能使用，收据使用人应及时将相关情况告知收据保管人并退还此本收据，收据保管人做作废处理。 　　 第八条 整本收据使用完后，收据使用人应将整本收据存根联交到收据保管人处