公司报账挂账作业流程.docVIP

重庆腾海工贸报账、挂账步骤 一、目????：为确保企业正常报销、挂账运作，规范费用报销步骤及挂账步骤，使费用报销、往来挂账愈加系统化，报账人熟知相关操作步骤。特制订本步骤。 二、适用范围：重庆腾海、南京腾海、合肥腾海。 三、日常费用报销 1、日常费用：报销人应提供真实、正当原始凭证，发票必需注明开票日期、用户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等。填制凭据字迹清楚、书写规范，大小写金额要相符没有正式发票应和正式发票分开填写。要求有责任人审核或同行人复核。如包含办公用具、日用具及食品应附清单。 差旅费：提供有效发票填写报销单。填写内容包含：出差时间，住宿天数，乘坐交通工具。经分管责任人审核签字总经理审批后交财务审核报销。（按差旅费报销要求实施） 招待费、工作餐：必需提供真实有效发票填写费用报销单（如未取得发票应做说明和有发票分开填写）并应将报销单填写完整（招待人员、经办人、证实人），经分管责任人审核签字总经理审批后交财务审核报销。（按招待费报销要求实施） 借款手续：填借款单一式两联。填写内容包含：借款日期、借款用途、借款金额（大小写）、借款人。经分管责任人审核签字总经理审批后交财务审核方能借款。除采购借款外其它借款必需于当月结清借款不然将在本月工资中暂扣借款金额以至完清借款。 支票领用：申请人应依据协议或其它原始凭据提前一天通知财务部，填好用款申请单并注明单位名称、开户行、账