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工作底稿 系统编号： 系统名称：非现场审计系统 主管（使用）部门： 输入 1?信贷管理信息系统提供贷款业务数据； 总账官理信息系统提供会计总账数据、 综合统计报 表数据； 有时为了使查找的问题线索能够判断 得更准确，需 要调集少量城综网明细帐数据（比如某 二级分行的 某类明细数据）； 总行和分行之间没有数据传送，不进行 网络连接。 输出 处理 数据调集（按照非现场审计的要求，从相关系统、业务部门、审计对象调集所需 业务数据和资料）； 提供基础数据平台（生成审计所需的各种基础报表、项目和指标，并提供多种方 式查询与展现功能）； 提供灵活的分析工具平台（为非现场审计人员提供灵活的数据呈现和挖掘工具、 基本统计分析工具以及特定 的分析工具和方法）； 4?自动或半自动查找审计对象潜在问题、疑点和异常（根据非现场审计归纳的问题 及查找问题的思路和方法， 对审计数据和资料进行自动或半自动的分析，找出异常情况和潜在问题） ； 5?对审计对象风险状况进行评估（从审计的角度对审计对象的各种风险因素进行识 别、判断和评估，并灵活展 现风险评估结果）； 6?对审计对象的重要经营管理指标进行监测（对审计对象业务经营管理的重要指标 进行监测，并将结果灵活呈 现）； 7?记录非现场审计质询过程和结果（在审计质询环节记录质询的问题、质询人、被 非现场审计系统 一级分行: 总账管理信息系统 说明： 1、 非现场审