《施工企业财务管理流程》.docxVIP

施工企业财务管理流程 一、 项目投标阶段 1、 项目报名T经营部提出借款申请（需提供招标公告）T经营部主管签字T经营部负责人签字T财务部负责 人签字T总经理审批签字T出纳岗付款（报名费及招标文件资料费等） 2、 项目投标T经营部提出付款申请（提供招标文件付款资料需在开标时间前五个工作日）T经营部主管签字 T经营部负责人签字T财务部负责人签字T总经理审批签字T出纳岗银行下账 /电汇T经营部借支进账单原 件T开标后退回财务部（投标保证金缴纳） 3、 项目部未中标T退投标保证金T经营部提出申请开出收据和退回保证金需提供的财务资料T保证金退回公 司账户T经营部主管签字确认T经营部负责人签字确认 二、 项目实施阶段 1、 履约保证金缴纳T工程部确认施工现场具备施工条件T经营部提出付款申请（需提供招标文件、中标通知 书或合同）T经营部主管签字T经营部负责人T财务负责人签字T总经理审批签字T出纳岗银行下账或电汇 T经营部到对业主方开收据T进账单及业主收据原件交回财务（签订合同后三日内留存一份回财务部） 2、 外经证办理T经营部提出申请（提供合同）T财务部到公司主管税务局办理外出许可T财务部到项目部当 地办理税务登记/临时税务登记证T第三联留存财务部 3、 工程款收取①T外区工程T到项目所在地税务管理部门开票后发票联返公司盖发票专用章交业主， 税票和 发票记账联原件留存财务部记账T工程款入账 工