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科技有限公司财务报销管理制度 第一条 各项费用开支前，须经公司审核批准后才能实施，并按 以下具体各项费用的报销流程办理：经办人填写报销单7副总经理 审核签字7总经理审批签字7财务出纳报账 第二条 备用金借支和报销单据的审核，财务随时受理，但报销 的领取时间为每月10-14日，其余时间公司财务不办理。 第三条原始凭证有效性的规定： （一） 经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。 以下凭证视为合法凭证，准予报销： 税务部机关加批的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税 务发票； 财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 劳务人员签字（附指印）的劳务（津贴）发放表； 以上范围之外报账项目的收据、白条原则上不予报销。 （二） 经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否 则，视为无效凭证，不予报销。 （三） 经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使 用范围及性质，票物相符，否则不予报销。 第四条 公司员工因公购置材料、设备或出差需借款或报销的， 应据实认真填写借款单，由副总经理审签，并送公司总经理批准， 方能借款。借款单据应在借款人报销完毕后做清帐标识处理。 第五条 采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭采购合同或 供应商提供的报价单，填写借款单，经副总经理审核、总经理批准 后办理预付款手续。采购人员在报销时，需由经手人将手续齐全的 报销单交财务审核并进行账务处理，冲销预付款项。 第六条 借款人须在采购工作或公务工作完毕后 7个工作日内到财务 部结清借款，办理报账手续，前款不清后款不予办理。每月 15日 前，除当月10日以后借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必 须结清归还