公司内部专项审计工作计划五篇.pdfVIP

公司审计工作计划一 公司审计工作计划一 一、集团公司内部审计工作总体思路： 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1 5 1 5 、今后 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经 、今后 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经 济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2 20__ , 2 20__ , 、 年审计工作重点是：以内控制度审计为基础 以经营业绩审计为中心， 、 年审计工作重点是：以内控制度审计为基础 以经营业绩审计为中心， 提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善 提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善 管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 20__ 二、20__年度集团公司内部审计工作计划如下： 二、 年度集团公司内部审计工作计划如下： 1 , 1、完善审计内控制度 促进集团内控管理健全与完善, 、完善审计内控制度 促进集团内控管理健全与完善 ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型， ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型， 准备建立 《集团公司内部控制制度审计办法》、 《集团公司预算执行情况审计办 准备建立 《集团公司内部控制制度审计办法》、 《集团公司预算执行情况审计办 法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 ⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、 ⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、 促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系 促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系 20__ 统，20__年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查 统， 年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查 ; ; 与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何 评价在其内控制度 与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何 评价在其内控制度 健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利 健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利 于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而 于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而 确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意 确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意 见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 ⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度 ⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度 ( ) ( ) 尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准 而非以费用制度为预算标准 ， 尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准 而非以费用制度为预算标准