内部审计制度..docxVIP

XX公司管理标准 内部审计制度 XX公司发布 Q/RSR G 03.005 Q/RSR G 03.005 (V) -2014 修改履历 标准名：外品牌备件管理规定及业务流程 分类号： 修改NO 修改日 制定、修改内容 起草部门 备注 1 2014年2月10日 新规制定 财务经营管理部 XX公司管理标准 Q/RSR G 03.005 (V) -2014 内部审计制度 1.主题与适用范围 为加强XX (以下简称“公司”)的内部监督和风险控制，规范公司下属子公司、分公司、办事处 管理及审计工作，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要求， 根据《集 团会计基础规范》、《集团内部审计制度》以及国家其他相关法律法规，结合公司实际，制定本制 度。 本制度规定了公司财务经营管理部分公司审计室的机构设置及职责、审计权限、审计的分类、内 部审计工作程序和工作内容、人员管理、内部审计工作要求和奖罚等。 本标准适用于公司及直属子公司、分公司、办事处。 本办法自2014年3月1日起开始执行。 2 .术语 本制度所称内部审计工作，是指公司财务经营管理部审计室依据国家有关法律法规、财务会计制 度和公司内部管理规定，对公司下属子公司、分公司、办事处的财务收支、资产质量、经营绩效、 内部控制、风险管理及有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行检查、监督和评价工作。 公司内部审计主要是通过系统地