合作社财务管理制度与审批流程图.pdfVIP

. . . . 财务管理制度 饶河县新风玉米专业合作社 ，针对财务管理 、财务工作制定的 本社制度 。订立原则根据国家有关法律 、法规及财务制度 ，并结合 本社具体情况制定 。 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度 。 敬业爱岗 ，不做有损于公司的事 。严格按照公司财务管理制度做好 自己的本职工作 。对待工作认真踏实 ，树立为客户服务意识 。贯彻 公司质量方针和质量目标 。 一 、财务管理制度 财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规 ，确保财务工作 的合法性 。 2 、建立健本社各种财务管理制度 ，严格按照财务工作程序执 行 。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全 ，维护本社 的合法权益 。 .下载可编辑 . . . . . 4 、编制和执行财务预算 、财务收支计划 ，督促有关部门加强资 金回流 ，确保资金的有效供应 。 5、进行成本 、费用预测 、核算 、考核和控制 ，督促有关部门降 低消耗 、节约费用 ，提高经济效益 。 6、建立健全各种财务帐目 ，编制财务报表 ，并利用财务资料进 行各种经济活动分析 ，为公司领导决策提供有效依据 。 7、负责本社材料库 、办公用品库的管理 。 8、参与本社工程承包合同和采购合同的评审工作 。 9、及时核算和上缴各种税金 。 10、 参与项目部与施工队结算 ，参与采供部与材料供应商结 算 。 11、 会计档案资料的收集 、整理 ，确保档案资料的完整 、 安 全 、有效 。 12 、加强本部门管理 ，进行内部培训 ，提高本部门工作人员素 .下载可编辑 . . . . . 质 。 13 、完成本社工作程序规定的其他工作 ，完成领导布置的其他 任务 。 二 、财务管理制度 借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准 ： 1、 出差借款 ： 出差人员应先到 财务 部领取一式两联的 “借款 单 ”，详细填写借款日期 、资金性质 、部门 、出差地 、出差事由 、出 差天数及金额 ，经本部门主管签字后报总经理签批 ；借款单交会计 留存 ，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据 。前次借支 出差返回时间超过 5 天无故未报销者 ，不得再借款 。 2 、 日常费用借款 ：各部门因办理业务需要借款 ，到财务部