湖南华天大酒店股份有限公司对外投资管理制度.pdf

湖南华天大酒店股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司对外投资的管理，规范对外投资行为，防范对外投资风险， 保证对外投资的安全，提高对外投资的效益，依据《中华人民共和国公司法》和 《深圳证券交易所股票上市规则》等国家相关法律法规及《湖南华天大酒店股份 有限公司章程》，并结合公司具体情况制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司对外进行的投资行为。即公司用货币资 金、其他货币性资产以及经评估后的实物、知识产权、土地使用权等非货币资产 作价出资，进行各种形式的投资活动。 第三条 公司对外投资按投资期限可划分为短期投资和长期投资。 1、短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资， 包括股票、债券、基金等。 2、长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过1年(不含1 年)的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资 和其他长期投资。 第四条 对外投资的原则： 1、必须遵循国家法律、法规的规定； 2、必须符合公司的发展战略； 3、必须规模适度，量力而行； 4、必须坚持效益优先。 第五条 公司可以向其他企业投资，但不得成为对所投资企业的债务承担连带责 任的出资人；公司委托理财投资应由公司董事会或股东大会审议批准，不得将委 托理财审批权授予公司董事会个人或经营管理层行使。 第二章 职责分工 第六条 公司应确保办理对外投资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。对 外投资不相容岗位至少包括： 1、对外投资项目可行性研究与评估； 2、对外投资的决策与执行； 3、对外投资处置的审批与执行。 第七条 公司办理对外投资业务的相关人员应当具备良好的职业道德,掌握金 融、投资、财会、法律等方面的专业知识,并定期进行岗位轮换。 1 第八条 股东大会、董事会、总经理办公会为公司对外投资的决策机构，各自在 其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。 第九条 公司总经理为对外投资执行的主要责任人，负责统筹、协调和组织对外 投资项目的分析和研究，为董事会及股东大会决策提供建议；对对外投资项目实 施的人、财、物进行计划、组织、监控，以有效实施董事会及股东大会的相关投 资决议。 第十条 公司证券部主要负责对新的对外投资项目进行信息收集、整理，编制对 外投资建议书和可行性研究报告；对老的对外投资项目进行跟踪管理，定期组织 对外投资质量分析。 第十一条 公司财务部主要负责为新的对外投资项目筹措资金和办理出资手续； 为老的对外投资项目进行准确核算和定期对账。 第十二条 公司项目实施小组主要负责制定对外投资实施方案并进行具体实施。 第十三条 公司审计室主要负责对对外投资内部控制的监督检查。 第十四条 公司办公室主要负责对外投资有关权益证书的管理，法律顾问负责对 对外投资项目的章程、协议、合同和相关法律文件的审核。 第三章 审批权限 第十五条 公司经理层负责组织实施董事会或股东大会审议通过的投资决议，超 过投资决议限度的投资必须报董事会或股东大会追加审议批准。 第十六条 单项2000万元以内的主业境内投资、单项1000万元以内的更新改造 及装修项目的投资、单项 2000 万元以内的收购出售资产事项的投资，由公司将 相关情况制成详细书面报告，提交董事会形成议案，经董事会审议通过后生效。 第十七条 单项2000万元以上的主业境内投资、单项1000万元以上的更新改造 及装修项目的投资、单项 2000 万元以上的收购出售资产事项的投资，以及任何 两次股东大会期间累计超过 2000 万元以上的对外投资。由董事会向股东大会提 交预案，经股东大会审议通过后生效。 第十八条 审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越权限审批。经办人应当 在职责范围内，按照审批人的批准意见办理对外投资业务。对于审批人超越授权 范围审批的对外投资业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部 门报告。