股东知情权之司法救济中的相关问题doc7页正式版.docxVIP

股东知情权之司法救济中的几个问题 冯 杰 樊俊飞 上传时间  :2008-7-9 关键词 : 股东 /知情权 /司法救济 内容提要 : 股东知情权是股东为保护其在公司中的权益而对公司有关情况行使的查阅 权、质询权以及核查权和核查人选任请求权 ,它是股东依法知晓公司经营的真实信息的权利。 我国新修改的《公司法》对股东知情权作了比较具体、全面的规定 ,但还有探讨余地。股东 知情权的司法救济 ,应关注于提起知情权诉讼的主体、目的以及股东知情权诉讼中的被告等 问题；股东知情权的司法救济是防范股东风险、保障股东权利最有效的手段。 公司是市场经济的产物。有公司就有股东 ,正如血脉共存、皮毛共生。股东是公司存续 和发展的利益主体 ,没有股东就没有公司 ,如果不对股东提供充分有效的保护 ,股东的个人利 益就要受到损害 ,公司制度必然会遭遇危机。 股东权泛指股东得已向公司主张的各种权利 ,而狭义的股东权则指股东基于股东资格而 享有的、从公司获取经济利益并参与公司经营管理的权利 [i] 。从行使目的的角度看 ,股东权 可分为自益权与共益权。自益权指股东为从公司获得财产利益而享有的一系列权利。如 : 股 利分配的请求权、 剩余财产请求权、 新股认购优先权、 股份转换请求权、 股票交付请求权等。共益权指股东为参与公司决策、经营、管理、监督和控制而享有的一系列权利。如表决权、代表诉讼提起权、提案权、公司解散请求权、累积投票权、质询权、会计文件和会计帐簿查 阅权等。股东知情权属股东的共益权 ,知情权是股东实现自益权的前提和保障 ,尤其是股东对公司管理层进行有效监督控制的前提。有学者认为 ,知情权是一种信息自由权 ,它“主要指公民有获取信息的权利和自由 ,并不包括传播信息的自由” [ii] 。因此 ,我们可以认为 ,股东知情权是指股东为保护其在公司中的权益 ,了解调查公司有关情况而行使的查阅权、质询权以及核查权和核查人选任请求权 ,它是股东依法知晓公司经营的真实信息的权利。 我国新修改的《公司法》 （以下简称新《公司法》 ）第 34 条、第 97 条、第 98 条、第 117 条、第 135 条、第 137 条、第 146 条、第 151 条第 1 款、第 166 条等条文对股东知情权作了相应规定。应当承认 ,与原《公司法》相比 ,新《公司法》将公司股东知情权的行使以及公司 的相应义务规定得较为全面、具体。不仅拓展了股东知情权的范围 ,而且还在知情权实现手 段上更加多样化 ,体现了对股东知情权的尊重和行使的现实性。但我们认为 ,凡是权利都应有 相应的保护机制方能实现 ,在权利受到阻碍或受到损害时须有救济的措施。因此 ,股东知情权 在实践中如何救济——法院面临股东的知情权诉讼时应有何作为尚有探讨余地。 一、股东知情权的基本内容 对于股东为什么具有知情权 ,应该是一个不言而喻的问题。但是我们必须指出 ,我们在谈 论公司和公司法时 ,往往认为 ,公司是一个营利性的组织 ,但却在有意无意之间忽视了股东和 公司的管理人员（高管人员）也是商人 ,也具有营利性的本质。而这种营利性恰是股东知情 权的依据所在。因为股东有大股东、中股东、小股东之分 ,他们的利益并不完全一致 ,而管理 层的利益也非与股东和公司利益完全一致 ,这当中存在实际的利益之博弈问题 , 换言之 ,大股 东可能为其商业利益的需要损害中小股东的利益 ,管理层也可能因其利益而损害公司和股东 利益。如果股东的知情权受到侵害 ,实际上就是使股东的投资行为处于一种盲目和失控的状 态 ,当然会使其权益失控 ,正是因此才需要加强股东知情权的保护 ,尤其是对那些对公司几无 任何操控能力的中小股东知情权的保护更为重要。一般来说 ,股东知情权起码应该包括下列 各项 : （一）查阅权。查阅权是股东的一项重要权利 ,是股东行使其他权利的前提和基础 ,只有 充分保障股东的查阅权 ,才能使股东了解公司状况 ,监督公司的运营和管理。新《公司法》规 定 ,对有限责任公司而言 ,凡是能反映公司财产的使用情况和经营决策的有关材料 ,股东都有 权查阅、复制。查阅、复制的范围包括 :公司章程、股东会会议记录、董事会会议记录、监 事会会议记录和公司财务会计报告以及公司财务会计帐簿。对股份有限公司而言 ,股东有权 查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东会会议记录、董事会会议记录、监事会会议 记录、财务会计报告 ,但不包括财务会计帐簿。笔者认为 ,无论是有限责任公司还是股份有限 公司 ,股东对公司财务状况的知情权都应得到同等的保障（操作程序可以有所不同） ,尤其应 当允许股东查阅原始的会计帐簿 ,只有股东对公司情况充分了解 ,才能消除对公司财务报告中 有关数据的怀疑 ,能最大限度地防范受公司大股东控制的董事以及高级管理人员的暗箱操