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xxx 集团管理模式备用金管理制度 4 备用金管理办法（试行）本办法的目的：为提高各事业部及其他部门特殊 岗位的工作效率，保障生产经营的正常开展，对符合使用备用金条件的事项及 对备用金的领用、保管、使用、资金安全与使用规范，特制定本办法： 一、适用的范围：集团公司本部及各事业部 二、备用金的开支范围： 集团对各事业部的备用金使用范围不做硬性规定，主要包 括在生产经营过程中经常发生的零星小额开支，比如： 1、专职司机的过路过桥、停车费； 2、行政管理部门日常零星开支； 3、食堂采购人员的开支； 4、应急的零星材料配件支出； 具体可由各需要使用事业部或部门，与对口财务部门 结合，确定出具体适用范围，合理测算出所需备用金 额度。 三、备用金审批流程： 由各使用事业部或部门提出申请一式三份（申请表见附 件），并用文字说明具体每项用途的测算过程。按以下流 程审批： 部门负责人签字一分管领导签字一对口财务部审核一各 事业部总经理审批一集团财务总监审核一集团总裁审批 一集团董事长批准 审批通过的备用金申请，一份交集团财务管理部办理相关 手续、一份交与对口财务部执行、另一份留存集团审计部 备查。 四、 保管及使用备用金： 经审批批准的备用金，集团财务管理部要及时划拨到下属各事业部备用金 专户。审批通过的备用金在额度内专款专用，使用时由经办人写出《借款 单》，并注明用途备用金，按以下流程办理： 使用部门负责人签字一分管领导签字一对口财务部审核 T各事业部总经理批准 五、 补足备用金： 各部门备用金经手人员按凭有关凭证向财务部门报销，备用金不足时，对 口财务部门及时编制备用金已使用汇总表报集团公司财务管理部，集团财务管 理部审核无误，经集团财务总监批准后，及时补足其备用金定额。 六、 撤消或收回备用金： 每年年底或更换备用金经手人时，集团财务部管理部应先撤消或收回备用 金，再按照本办法第二、第三条规定重新核定、审批备用金。 七、跟踪审计： 集团公司审计部每月对备用金的使用情况全面检查一次，并写出专项检查 报告，上报集团公司财务总监、监察审计总监和董事长（总裁）。 八、对违反使用规定的事业部总经理或各部门分管领导、使用人、对口财 务经理酌情进行处罚。 xxx 集团有限公司 备用金申请审批表 申请部门：年月日 使用部门负责人签字：分管领导签字 : 对口财 务经理签字：事业部总经理签字：财务总监签字：董事长（总裁）批准： 3 xxx 集团有限公司