大旺厂经营会议 .pptxVIP

大旺厂经营会议2005年3月目 录3月份经营绩效一览产值分析毛利率分析3月份实际生产绩效分析3月份经营绩效一览 说明: 产值：比上月增加了67.64万元，比预算目标减少了42.13万元； 毛利额：比上月增加了69.59万元，比预算目标减少了9.98万元； 毛利率：比上月上升了4.73%，比预算目标下降了0.19%； 直接材料占产值比：比上月下降了3.16%，比预算目标下降了0.57%； 直接人工占产值比：比上月下降2.46%，比预算目标下降0.58%; 制造费用占产值比：比上月下降了1.09%，比预算目标上升了1.34%。产值分析注:为配合每周2天限电，仙贝、雪饼线产量减少，内销部分产量由兄弟厂生产调拨，产值未达成预算目标。毛利率分析1、各线毛利率2.592海苔米果毛利状况本月海苔条及海苔粉味付率为：海苔条1.33%,海苔粉2.31%,均在管控范围之内.2、从各成本分析 A、原料耗用成本影响注:其中雪饼线原料耗用上升较大，主要由于本月米太郎产量增加4.9T，主料上升,辅料下降.原料米使用影响成本分析注:本月原料米使用对成本之影响合计下降45387.91元,其中采B级米代替A级米使 用成本减少56631.82元,B级米代替C级米使用增加成本11243.91元。B、辅料耗用成本影响 C、包材耗用成本影响 D、人工耗用成本影响 E、制造费用影响3、其它影响成本分析 其它工时统计 增量包