房产企业出纳工作制度.pdfVIP

出纳岗位管理制度 一、目的 规范出纳收款、付款等环节的操作，确保资金的安全和效率。 二、适用范围 适用于地产事业部各出纳岗位。 三、内容 （一）、职责 1、负责银行支票的领购、保管，负责银行存款的收付业务，并对银行存款的安全完整负 责。 2、负责现金收付，每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金， 并对现金安全完整负责。 严格遵守现金管理制度和支票使用规定， 现金要尽量做到日清月 结，月结盘库后作现金盘库表 3、负责“银行日记账”、“现金日记帐”的登记，并逐日进行核对。 4、办理现金和银行存款收付业务时，严格复核原始凭证，编制记账凭证，逐笔登记现金和 银行存款日记帐，按日结出余额 5、 每月月底向银行索取 “对帐单”和对银行存款发生额及余额， 向主客会计人员上报 “出 纳报告单”。 （二）、现金管理 1、现金管理 （1）本公司可以在下列范围内使用现金： a. 出差人员必须携带的差旅费； b. 结算起点以下的零星支出； c. 集团总经理或财务总监批 准的其他开支。 除上述规定外， 支付个人款项， 超过使用现金限额的部分，