内部评级在银行风险管理中的应用[汇编].docxVIP

精品资源·有用参阅品 文档收拾 | 学习参阅 Summary compilation 内部评级在银行危险办理中的运用 （编者按引人注意图巴塞尔新本钱协议终究版别将于2004年末发布并于2007年在成员国开端施行作者最近在欧美等地查询发现花旗、汇丰、德意志等大型世界银行都以为施行内部评级法可以直接下降本钱要求进步本钱充足率并享用世界清算银行给予的本钱优惠更重要的是它有助于银行进步本身危险办理水平增强危险预警和预控才能使监管本钱和经济本钱趋于共同然后保证银职业的长时间稳定开展本文环绕巴塞尔协议的最新要求结合我国银职业的实践特色讨论了内部评级在危险办理中的运用规划、运作办法与技能要害提出了一系列有针对性的方针主张） 　　巴塞尔委员会高度注重内部评级法（IRB）在危险办理和本钱监管中的作用并将采纳办法鼓舞有条件的银行树立和运用内部评级系统及配套准则当时内部评级法作为新本钱协议的中心内容正在成为全球银职业展开危险办理的干流办法本文将环绕巴塞尔协议的最新要求结合我国银职业的实践特色讨论内部评级在危险办理中的运用规划、运作办法与技能要害提出了一些相关的方针主张 　　一、新本钱协议与内部评级系统 内部评级系统是现代商业银行危险办理的中心东西包含内部评级系统和内部评级系统两者相得益彰构成了信用危险办理的软硬件途径新本钱协议规则具有并运用内部评级系统的银行有资历向本国监管当局请求施行IRB法进行本钱监管监管部门应对银行内部评级系统施行经常性查看以保证其契合巴塞尔协议的技能要求首要包含以下内容1.内部评级系统的有效性内部系统应具有三个根本条件榜首保证内部评级进程的系统性和完好性评级系统应包含模型树立、数据搜集、危险剖析、丢失量测算、数据存储、回来查验等悉数进程一起银行应具有一套客观和共同的评级规范并证明该规范包含了一切与借款人危险相关的要素第二内部评级应依据两维评级系统一维是客户危险评级以违约概率（PD）为中心变量；别的一维反映债项危险评级经过债项本身特征反映预期丢失程度以违约丢失率（LGD）为中心变量第三完成危险等级的细分银行对正常类借款的客户至少要划分为6－9个等级不良借款客户至少要划分为两个等级关于每一等级客户都要独自测算其根本危险方针这不只可以使银行更精确地测算所要承当的危险和所需装备的本钱还可以使同一银行内部不同的剖析点评人员对同一组客户做出共同性剖析 　　2.最低数据要求内部评级法应树立在精确计量剖析的根底上因而对数据的质量和数量都提出了很高要求关于运用根本IRB法的银行巴塞尔协议要求具有5年以上的历史数据来估量并验证违约概率；关于运用高档IRB法的银行有必要有7年以上的历史数据来估量违约丢失率LGD巴塞尔协议一起要求银行评级的历史数据有必要加以保存作为系统完善和查验的根底和依据 　　3.评级系统的查验、晋级与保护巴塞尔协议要求银行内部评级的办法经过严厉的核算查验不只要求样本内共同并且要求样本外猜测精度高银行危险敞口在各等级之间合理散布且任何一个等级中最好不超越总危险头寸的30％银行应对内部评级系统进行经常性查看和更新并进行规范化程序的后点评以保证系统的有用性和正确性上述条件所包含的技能参数有必要经过监管当局的技能承认一起满意新本钱协议关于信息发表的有关要求 　　4.内部评级的事务流程、安排机制和办理准则巴塞尔委员会要求施行IRB法的银行其各项评级成果都有必要经过严厉的、独立的评定加以终究承认这些银行还有必要树立完善的操作流程和安排系统以保证内部评级的独立性、公正性和共同性 　　二、内部评级在银行危险办理中的运用 内部评级包含客户评级和债项评级两个方面它可以供给客户违约概率（PD）、违约丢失率（LGD）、预期丢失率（EL）、非预期丢失率（UL）、违约敞口（EAD）等要害方针不只在授信批阅、借款定价、限额办理、危险预警等根底信贷办理中发挥决议方案支撑作用并且也是拟定信贷方针、计提预备金、分配经济本钱以及RAROC查核等组合办理的重要根底经过多年实践世界先进银行根本上都树立了合适本身特色的内部评级模型及IT系统在相关的数据清洗、危险计量和流程办理等方面都取得了一日千里的开展和进步 　　（一）作为信贷批阅的重要依据批阅是信贷事务的起点也是危险办理的榜首道防地内部评级可以在信贷批阅环节直接发挥作用对信贷决议方案供给技能支撑一般银行的客户危险等级分为10－20级信贷批阅规范与内部评级严密挂钩当评级低于某一等级（如CCC级）时该客户被列入非出资等级其授信请求将遭到回绝 　　精确、及时的内部评级对合理拟定信贷战略至关重要国内商业银行一般把注意力放在AAA级客户营销上总企图对低危险客户给予更大的额度授信而事实上银行从这类客户身上得到的收益恰当有限因为他们资信等级高资金较富余往往会以各种办法变相压低价格减缩银行获利空间经历标明评级坐落A到BB级之间的客