清产核资审计综合报告样板.docVIP

xxxx企业 清产核资专题审计汇报 （参考格式） 会计师事务所 二零零玖年XX月XX日 目录 TOC \o 1-3 \h \z 清产核资专题审计汇报 2 一、清产核资工作范围 2 （一）企业简况 2 （二）清产核资范围及内容 2 二、清产核资依据 3 （一）法规政策依据 3 （二）行为依据 4 三、清产核资过程及实施情况 4 （一）工作基准日 4 （二）工作起止日期 4 （三）企业清产核资工作具体实施情况 4 四、清产核资专题审计情况 5 （一）关键审计程序 5 （二）企业申报处理资产损失 6 （三）经会计师事务所审计确定按原制度清查出资产损失 6 （四）经会计师事务所审计确定按《企业会计制度》估计资产损失 7 五、清产核资处理意见 8 （一）损失处理预案 8 （二）申报处理损失原因分析 8 （三）处理损失挂帐对企业经营和财务情况将产生影响 13 六、XX单位内部控制制度情况 13 （一）内部控制建立情况 13 （二）内部控制实施情况 13 （三）在内部控制建立和实施过程中存在问题 13 七、在清产核资专题财务审计工作中发觉企业重大资产和财务问题和向企业提出相关改善提议 14 （一）存在重大资产问题 14 （二）存在重大