银行全面风险管理报告（新）.docxVIP

PAGE1 / NUMPAGES2 银行全面风险管理报告 全面风险管理是一个全新的概念，目前主要应用于企业管理领域。精心为大家整理了银行全面风险管理报告，希望对你有帮助。 　　银行全面风险管理报告 　　全面风险管理英文叫ERM（enterpriseriskmanagement）意思是全企业范围的风险管理体系。 　　所以简单来说，全面风险管理是由企业董事会领导，管理层和其他人员一起具体落实，全面整合公司各个业务条线，在企业风险偏好的范围内管理企业的风险，从而将与企业经营预期的偏差降低到最低以最大化提高企业的价值（这对股东是有利的）。 　　相比较而言，传统的分散式风险管理模式，我们可以理解为是各种风险管理各自为政，各扫门前雪，但往往银行的风险具有传染性，并且业务互相重叠，风险的边界上有大量扯不清的责任划分，所以传统的风险管理总是有漏洞，并且最致命的是谁也说不清银行面临的整体风险到底有多大？ 　　而全面风险管理就不再仅仅针对单一风险进行割裂式管理，而是要从一个宏观的角度去进行分析，这就是全面风险管理的本质。 　　因此，全面风险管理更多强调对风险的整合，站在银行顶层高度，看待银行的整体风险，常见的主要有以下三种整合方式： 　　第一种方式：依据业务部门进行整合，比如将不同业务部门所面对的信用、市场等不同风险一起整合计量。 　　第二种是对风险策略的整合，即从公司整体策略的角度出发，例如有的部门需要持有期货头寸，而有的部门需要抛售期货头寸，通过策略整合就可以避免同时对两个期货交易策略单独进行管理。 　　第三个是对整个的业务流程进行整合，银行将整个业务流程中所需的风险管理进行整合，包括但不限于投前的风险评定，投中的风险控制，投后的风险缓释。通过这一系列的整合，企业可以降低成本，提高运营效率。 　　从宏观层面上看，全面风险管理能使高级管理层更好的量化和管理风险和收益之间的权衡，它能够保证通过全面风险管理，能够使得： 　　（1）维持进入资本市场的能力。因为风险管理做得好，市场就会认可，银行 　　上市的时候价格就会比较高，也更容易进行融资； 　　（2）更容易实施既定的核心战略和商业计划。 　　值得强调的是，全面风险管理，并不是要让银行承担所有类型的风险，恰恰相反，能够使得企业尽量减少非核心的风险（比如在风险偏好框架中明确不愿意承担的风险）这可以使得整个企业的资源能够尽可能的放到核心业务上来，集中实现既定战略，发挥核心优势。 　　从微观层面上讲，要关注全面风险管理体系的设计细节，特别是能够保证所有的核心的风险是能够充分管控的，整个企业由上而下所有的参与管理人员都把风险管理的操作方式作为一种标准化的形式来处理，整个企业当中核心的风险都在控制当中。 　　另外，还强调，全面风险管理是从综合的角度由上而下来制定风险管理框架：先有董事会建立的风险偏好框架，然后再由管理层细化到每一个细则管理当中，这样的话能够使整个企业把全面风险管理看成是一种综合的企业文化，在进行管理的时候就会始终以一种统一的方式来管理。 　　永远记住，风险管理的目的是在承担一定的风险的情况下收益最大化，而不是让风险最小。 　　全面风险管理体系要综合地分析所有的风险带来的影响，这个时候就就产生了全面风险管理体系，全面风险管理要关注到各个部门的协调，从一个策略制定的角度来分析。 　　全面风险管理体系主要包含如下七个组成： 　　（一）公司治理 　　公司治理中董事会与管理层需要建立合适的管理控制流程。 　　（二）业务条线管理 　　将风险管理与业务条线相互整合，来确保各个业务部门在开展业务时控制相应的风险。 　　（三）组合管理 　　在制定好公司业务条线管理框架后，公司需要对各个条线的风险敞口进行整合，比如投资一些负相关的行业，可以降低整个组合的风险，达到分散化效应，此外，对于某个行业的投资不能够太集中，要避免集中度风险。 　　（四）风险转移 　　银行可以通过金融衍生品、保险、证券化等方式将一些风险敞口过大，控制成本较高的业务风险转嫁给第三方机构。 　　（五）风险分析 　　全面风险管理中需要提供风险测量工具，分析，报告等工具来测算银行的风险敞口以及外部的影响因素。 　　（六）数据和IT资源 　　在风险分析和报告中需要IT系统技术和数据资源的支持。 　　（七）管理利益相关者 　　在风险管理中要及时与公司的利益相关者（股东、监管机构、债权人、存款人等）进行沟通汇报，从而确保在不超越风险偏好的范围内保证整体的利益最大化。 　　最后，简单讲讲如何实施全面风险管理体系，该体系是以评级作为主要目标来进行风险设定，并确定正确的承担风险的总量。全面风险管理体系的实施主要有以下步骤： 　　第一步是明确风险偏好，而风险偏好是根据评级目标来设计的。比如设定风险的极端情况是评级下降至BBB/Baa以下的情况，以此作为银行对风险容