IPO尽职调查清单(详尽版)[1].docxVIP

IPO尽职查询首要内容 ?? 1.发行人基本状况查询。发行人基本状况查询包含：改制与建立状况、发行人历史沿革状况、建议人和股东的出资状况、严重股权改变状况、严重重组状况、首要股东状况、职工状况、发行人独立状况、内部职工股(如有)状况、商业信誉状况。 ??? 2.发行人事务与技能查询。发行人事务与技能查询包含：发行人职业状况及竞赛状况、收购状况、出产状况、出售状况、中心技能人员、技能与研制状况。 ??? 3.同业竞赛与相关买卖查询。同业竞赛与相关买卖查询包含：同业竞赛状况、相关方及相关买卖状况。 ??? 4.高管人员查询。高管人员查询包含：高管人员任职状况及任职资历、高管人员的阅历及行为操行、高管人员担任才能和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职状况、陈述期内高管人员改变、高管人员是否具有上市公司高管人员的资历、高管人员持股及其他对外出资状况。 ??? 5.组织结构与内部操控查询。组织结构与内部操控查询包含：公司规章及其规范运转状况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作状况、独立董事准则及其实行状况、内部操控环境、事务操控、信息系统操控、管帐办理操控、内部操控的监督状况。 ??? 6.财政与管帐查询。财政与管帐查询包含：财政陈述及相关财政材料、管帐方针和管帐估量、点评陈述、内控鉴证陈述、财政比率剖析、出售收入、出售本钱与出售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收金钱、存货、对外出资、