理财规划师二级综合评审.doc

PAGE PAGE 4 2006年11月 劳动和社会保障部 国家职业资格全国统一鉴定 职 业：理财规划师 等 级：国家职业资格二级 卷册三：综合评审 注意事项：1、请按要求在试卷的标封处填写您的姓名、准考证号、身份证号和所在地区。 2、请仔细阅读各种题目的回答要求，并在规定的位置填写您的答案。 3、请保持卷面整洁，不要在试卷上作任何与答题无关的记号，也不得在标封区填写无关的内容。 题号 总分 总分人 得分 案例分析题(共3道题，第1～2题每题20分，第3题60分，共100分。) 一、周梅(女)早年丧偶，担心自己去世后三个子女会因遗产分割产生纠纷，于是在2002年3月自己写了一份遗嘱，并到公证机关进行了公证：为防止三个子女不执行遗嘱，周梅在2002年6月重新写了一份遗嘱，并在其中指定让王律师充当遗嘱执行人，以监督遗嘱的执行。2003年9月，她无意中听到有理财规划师在为客户制定财产传承规划，便来到一家理财规划专业机构，就自己的财产传承事宜向专业的理财规划师咨询。 问题： l、周梅的两份遗嘱的效力如何界定? 2、评价一下王律师的介入对周梅财产传承愿望实现的意义。 3、如果你是周梅的理财规划师，你会按照什么程序为其制定财产传承规划?(请将你对周梅财产传承规划提出的建议列入其中) 二、沈先生今年刚到40岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年年初需拿出8万元供一年的生活支出。沈先生预计可以活到80岁，沈先生拿出5万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为3％。 问题： l、将沈先生退休后的生活支出折现至60岁初，其退休后生活费用总需求为多少? 2、40岁初5万元的启动资金到60岁初时增长为多少钱? 3、为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需在每年年末投入多少钱? 三、赵先生，本科学历。今年28岁。北京某证券公司的部门经理；赵太太，研究生学历，今年26岁，任职于某大型国有企业。赵先生每月税前收入20,000元，赵太太每月税前收入8,000元，均每月按照税前工资的15％缴纳“三险一金”。两人现在住的是赵太太单位的福利房，2005年1月购买时总价款为350,000元，一次付清250,000元，其余的100,000元通过住房公积金贷款．贷款年限为5年，利率为3．78％，采用等额本息还款方式，每月还款额为1，832元。夫妇俩有五年定期存款100,000元，还有半年到期，活期存款50,000元，另外还拥有赵太太公司的股票100,000元，2006年起三年内不能转让，年平均收益在8％左右。商业保险方面，由于夫妇俩对保险的了解较少，而且两人单位福利都较好(配合社会保险提供了较为完备的单纯寿险和意外保险)，所以均未购买任何商业保险。日常生活开支约5,000元/月，交通费3,000元/月，空闲时间们经常会参加一些娱乐活动。每月花销在1,000元左右。每年出去旅游一次，费用保持在10,000元左右。 目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题： 1、二人生活已经基本稳定。准备给家里添个“奥运”娃娃，可是，听说生养小孩的费用非常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一下高等教育资金筹备方案，目标额度为500,000元。 2、赵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否充分。 3、赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便。准备近期购买一辆200,000元左右的轿车。 4、赵先生觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育，以保持和提高自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为30,000元／年，共3年。 5、能够对现金等流动资产进行有效管理。 提示：信息收集时间为2006年 不考虑存款利息收入 月支出均化为年支出的十二分之一 工资薪金所得的免征额为1600元 l、客户财务状况分析：(26分) (1)编制客户资产负债表(计6分，住房贷款项目：2分) 资产负债表 表一l 客户： 日期： 资产 金额 负债与净资产 金额 活期存款 住房贷款 (未偿还贷款本金) 定期存款 股票 负债总计 自住房 净资产 资产总计 负债与净资产总计 （2）编制客户现金流量表（计6分，赵先生收入：2分；赵太太收入：2分） 现金流量表 表2 客户：赵先生和赵太太家庭 日期：2005年8月1日