金融翻译词语手册.pdf

OCC通过多方沟通和交流，实现监管信息的共享和监管合作。银行业方面，OCC通过联邦金融机构检查委员 会（Federal Financial Institutions Examination Council， FFEIC），与其他主要联邦银行监管机构，如美 联储、联邦存款保险公司，储蓄监督局（Office of Thrift Supervision， OTS）及国民信用合作社监管局 （National Credit Union Administration， NCUA）进行合作，合作的范围包括监管政策、监管法规、监 管报告要求、跨监管机构的检查培训等方面的协调，从而减少监管负担，促进监管的一致性、连续性和有效 性。保险和证券方面，OCC与有关管理当局密切合作，对各方共同关心的问题进行协商。OCC与48个州和哥 伦比亚特区的保险部门达成信息共享协议，并与国家保险监理专员协会（National Association of Insurance Commissioners）定期举行会谈。OCC与证券交易委员会（Securities and Exchange Commission， SEC）商讨有关证券交易及证券经纪、会计、信息披露方面的问题，并与联邦贸易委员会（Federal Trade Commission， FTC）商讨消费者保护和隐私问题。 英国金管局《一般审慎措施资料手册》（「GENPRU 」） 及《银行、建筑协会及投资公司的审慎措施资料手册》（「BIPRU 」） Exposure at default 违约风险暴露 Foundation internal ratings-based approach 基础内部风险评级法 Expected positive exposure 加權平均暴險額期望值 Loss given default 违约损失率 special purpose vehicle 特殊目的机构 在证券行业，SPV指特殊目的的载体也称为特殊目的机构/公司，其职 能是在离岸资产证券化过程中，购买、包装证券化资产和以此为基础发行资产化证券，向国外投资者融资．是 指接受发起人的资产组合，并发行以此为支持的证券的特殊实体。 结构化产品的一个重要特征就是，与系统性风险高度相关，一旦违约率上升，整个市场可能瞬间坍塌，即产生 所谓的“陡壁效应”（cliff effect）。 共同对手方(CCP-Central CounterParty) 共同对手方，又称中央对手方或共同交收对手方，指结算过程中介 入证券交易买卖双方之间，成为“买方的卖方”和“卖方的买方”的机构。多边净额结算一般要求结算机构作 为共同对手方，介入卖买双方的合同关系，成为所有结算参与人唯一的交收对手。共同对手方制度的核心内容 是担保交收。共同对手方介入买卖双方合同关系后，即承担对结算参与人的履约义务，且不以任何一个对手方 正常履约为前提。如果买卖中的一方不能正常向共同对手方履约，共同对手方也应当先对守约一方履约，然后 按照结算规则对违约方采取相应的处置措施，弥补其违约造成的损失。 「額外資本」(capital add-on) 指金融管理專員根據《 銀行業條例》第101(1)條規定認可機構須保持其最低資本充足比率在8%最低法定水平以上的額外資本。例 如，如果金融管理專員規定認可機構的最低資本充足比率為10%，那麼該認可機構須保持的額外資本便是 2%； 事后检验（Back Testing）是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计 量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。若估算结果与实际结 果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高；若两者差距较大，则表明该风险计量方法或模 型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题；介于这两种情况之间的检验结果，则暗示该 风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定。目前，事后检验作为检验市场风险计量方法或模型的一种手段 还处在发展过程中。不同银行采用的事后检验方法以及对事后检验结果的解释标准均有所不同。 巴塞尔委员会1996年的《资本协议市场风险补充规定》要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进 行事后检验，以检验并提高模型的准确性和可靠性。监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过设定附加因 子（plus factor）来提高市场风险的监管资本要求。附加因子设定在最低乘数因子（巴塞尔委员会规定为3） 量和定性标准，就可以将附加因子设为0，否则可以设为0-1之间的一个数，即通过增大所计算VaR值的乘数 因子，对内部模型存在缺陷的银行提出更高的监管资本要求。