我国国有商业银行不良资产的成因分析.docx

我国国有商业银行不良资产的成因分析 摘 要长期以来由于国有企业资金不足金融监管不力法 律制度不健全等外部原因和国有商业银行内部经营管理的原 因及体制的原因造成我国国有商业银行存在巨额不良资产解 决商业银行不良资产问题应加强银行内部管理加快金融法制 建设改革金融部门人事制度建立激励与约束机制以防范与降 低金融风险关键词不良资产；成因；商业银行一、我国国有 商业银行不良资产形成原因分析 1. 外部原因（ 1）国有企业预 算约束的软化首先在企业登记注册开始就存在预算约束软化 的问题长期以来国家创办企业没有资本金注入或注入严重的 不足而且大多数国有企业缺乏资本金补偿机制随着企业的发 展资本金比重越来越低在我国实行不同项目差别利率的条件 下那些取得国家重点项目的国有企业就可以得到国家优惠贷 款使预算约束软化而这些国有企业又以重点项目为名拖延、 抵赖和逃废银行贷款银行也没有办法其次在经营过程中国有 企业受到各个方面的干预无法成为独立的法人从而使得预算 约束软化主要表现为产权主体缺位、企业承担的社会保障责 任过多、受到的政府干预过大和过多地负担了体制转轨时期 的改革成本 （ 2）企业资本充足率严重不足银企之间有千丝万 缕的联系不良资产的债权人国有银行和债务人国有企业都是 “国有 ”的国家可以指令国有银行延期收款或追加贷款致使 效益不好的企业债务越滚越大这时的企业主要靠信贷资金运 营这就在事实上