ATEP出纳实操考题.pdfVIP

郑州大学工学院和乐图文（南三食堂旁）QQ ：459782113 更多资料、店内咨询 ATEP 出纳实操考题 1、（单）关于支票转账付款业务单据，以下说法正确的是（B） A.支票转账付款时除了填写转账支票，还需要填写电汇单。 B.支票转账付款时除了填写转账支票，还需要填写银行进账单。 C.支票转账付款时除了填写转账支票，还需要填写委托付款凭证。 D.支票转账支付货款时，只需要填写转账支票即可。 2.（排序）请按顺序排列企业通过网上银行转账的一般操作流程。（ADCBE） A.登录企业网银，操作员插入U-Key。 B.审核员审核并确认付款。 C.选择转账业务对应的账单。 D.按提示录入转账交易信息。 E.打印网上转账交易回单。 3.（单）可以用于从银行提取现金时使用的单据（A） A、现金支票样板。 B、转账支票样板。 C、电汇业务委托书。 D、提现申请书 4、（判断）电汇业务只适用于异地和个人的各种款项结算，简便灵活，不受金 额起点的限制。（×） 5、（单）小李初到企业当出纳，要办理一笔支票转账业务，发现转账支票用完 了，没有库存的转账支票，她应该怎么办？（B） A、找财务经理拿。 B、去开户银行购买。 C、去就近银行领取。 D、去中国人民银行领取。 6、（单）除了转账支票外，以下哪些结算方式是只能用于同城或同一票据交换 区结算的？（B） A、银行承兑汇票。 B、银行本票。 C、电汇。 D、托收承付。 7、（多）以下关于银行代发工资说法正确的是（ABD） A、企业首次办理银行代发工资业务等，需要与开户行签订一份代发工资 协议。 第 1 页 共 21 页 郑州大学工学院和乐图文（南三食堂旁）QQ ：459782113 更多资料、店内咨询 B、工资发放时，出纳应按与银行约定的时间将代发工资的资金足额划转 到开户行指定账户。 C、工资发放时，出纳应当向银行提供员工身份证复印件。 D、工资发放时，出纳还需要向银行提供代发工资明细表。 8、（判断）出纳人员上班第一时间应检查库存现金，有价证券，印鉴及其他贵 重物品是否完好。（×） 9、（多）所谓日清是指做好以下哪些工作？（ABCD） A、根据当天的收支业务登记日记帐。 B、盘点现金，核对现金金额与日记账余额。 C、对日记账结出每日小计。 D、将当天的业务凭证进行整理，交接给会计做账。 10、（判断）通常所说的日清，就是出纳每天都要登记现金日记账，结出余额， 并将现金日记账余额与实有库存现金进行核对。（对） 11、（判断）现金日记账，只能使用三栏式账簿进行登记。（×） 12、（多）以下由出纳负责登记的账簿有（AC） A、现金日记账。 B、现金总账。 C、银行存款日记账。 D、银行存款总账。 13、（多）以下由出纳负责保管的财产物资有（BC） A、财务室办公桌。 B、财务室保险柜。 C、财务室验钞机。 D、财务室空调。 14、（单）关于出纳工作的交接，说法正确的是（A） A、出纳工作交接是一项法定程序。 B、出纳工作交接是一项非法定程序。 C、出纳工作交接只要写清楚交接单据可以了。 D、出纳工作交接是由企业财务制度规定的。 15、（多）以下关于基本存款户的说法正确的是（AC） A、基本存款户可以支取现金。 B、基本存款户不能支取现金。 C、基本存款户不能办理注册验资。 D、基本存款户可以办理注册验资。 16、（多）企业在办理以下哪些业务时可以使用转账支票（ABCD）