公司差旅费报销管理制度及流程.1.20.pdfVIP

陕西中延科技差旅费报销管理制度 为了控制和压缩差旅费用的支出， 提高各类业务人员的办事效率， 特制定本 制度。 1. 办理程序 1.1 出差人员必须事先填写 “出差申请单 ”，注明出差地点、事由，由本部门 负责人签署意见。 1.2 出差人员借款需持本部门负责人批准后的 “出差申请单 ”，填写 “借款申 请单 ”，列明用款事由，由部门负责人签字后，公司主管领导批准后，财务方可 予以借款。 1.3 出差人员回公司后， 必须在五个工作日内将有真实有效单据按规定粘贴 好，先由本部门负责人签署意见， 再经财务负责人审核后， 交公司主管领导签字 批准，方可到财务冲抵差旅借款。 1.4 借款冲账必须在每月 15 日前发工资前完成，逾期财务可在工资中扣除 差旅借款；未冲票据按报销处理，按银行个人小额贷款利息，收取资金占用费。 1.5 出差时借款，本着 “前账不清、后账不借 ”的原则，延误工作责任自负， 特殊情况由总经理特批， 对各部门违反规定