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企业内部控制管理手册 企业内部控制管理手册 5 9.3 9.3 9.4 企业内部控制管理手册 企业内部控制管理手册 5 9.3 9.3 9.4 第1 章前言 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 手册编制的意义和目的 内部控制的目标 遵循的基本原则 适用范围和管理 内部控制体系的组织架构、职责与权限 5 5 5 6 7 第 2 章 内部环境 2.1 内部机构设置 . 2.2 子公司管理 . 2.3 内部机构与子公司控制相关办法、规范、制度 9 12 14 第 3 章 关联交易管理 15 3.1 3.2 3.3 3.4 关联交易管理目标 关联交易业务风险 关联交易业务流程 关联交易业务相关办法、规范、制度 15 15 17 18 第 4 章 企业发展战略 19 4.1 4.2 4.3 4.4 企业发展战略管理目标 企业发展战略管理风险 发展战略管理流程 企业发展战略制订管理的方法、规范、制度 19 19 19 19 第 5 章 企业文化与制度建设 20 5.1 企业文化内涵 . 5.2 企业文化建设 . 5.3 企业制度建设 . 5.4 企业文化建设方面的方法、规范、制度 20 20 21 22 第 6 章 人力资源管理 23 6.1 6.2 6.3 6.4 人力资源管理目标 人力资源管理风险 人力资源管理流程