xx公司费用报销管理制度财务部人员日常工作培训资料中粮集团新员工培训资料.pdfVIP

根据中粮信托有限责任公司费用报销管理制度， 日常工作中需了解清晰的事项： 一、 识别普通发票 ，票（国税地税均有）左上角均有 ”税 ”防伪 标识，真发票会随着温度的变化发生改变。 发票正中间有粗、 细线条围成的红椭圆里面印有“全国统一发票监制章、北京 市（或地方）、国家税务局监制 或是 地方税务局监制 ”红色文 字样。且细红线条是由一组组微型码组成，左或者右上角分 别有发票代码；发票代号；发票密码；税控码等内容。 二、 发票要求 ：付款名称：中粮信托有限责任公司。全称，每 字正确（个人、无抬头、简称均不可以） 、付款单位发票专用 章）清晰可见。日期与实际相符。项目齐全清晰。 三、 费用报销流程 ： （一） 报销人需首先将原始单据到各税务局网站核实发票 真伪，按要求整理贴票、持整理好单据到财务部审核， 合格发票财务部在报销单加盖 “发票核实人章” ，不合格 发票予以退回。报销人持经财务部审核合格单据由本人 所在部门领导审批，单据再次返回财务部（确保单据完 整无缺），由财务部领导最后审批后， 报销日由财务部由 网银支付报销人。 （二） 各分支机构人员报销，须由本人按照以上流程，核 实确认后右上角签字，交由本分支机构驻京联络员（或 指定人员），并在报销之前本分支机构联络员， 须将此单 据按照财务部要求初步核认 （不合格退回），然后定期到 财务部，统一办理报销事宜，有关报销问题财务部只与 分支机构联络人员对接。 （三） 转账支付的款项，按照以上流程，领导审批后予以 支付，原则上不予先付款、后补签。 四、注意事项 1. 会议费及培训费除了发票、 合同，必须提供会议通知、 会议预算、结算清单等； 5000 元以上费用支出，包 括礼品费、办公费、食品等，必须提供明细清单，明 细清单商品单价不得高于 2000 元，注意其合理性， 必须齐全，原则上不予先付款、后补单据 2. 大额支出， 原则上须单独上报审批 《单独事项大额支 出预算申请》 ，此申请按照费用审批权限需经不同领 导审批， 财务部根据审批后的 《单独事项大额支出预 算申请》及付款申请才可予以付款； （ 大额支出的单独事项，主要指举办的各种大型活动、 会议费、装修、改造等） 五、黏贴票据要求； ○1 将发票分类别、按票面金额大小黏贴在黏贴纸上， 黏贴顺序按报销单内容顺序，黏贴纸左侧空出 2CM 。 贴上所有发票后， 上下右均不得超出黏贴纸的边缘 （黏 贴纸张大小与报销单大小相符） 2 ○填写报销单“左上角”填写上所属部门（此部门为 费用归入方向） ，填写内容按报销单内容顺序填写、 （并 写清每 例；交通费 X 张 X 金额 办 种类别 “张数”、“金额”） 公费 X 张