月末报表编制及分析流程.docxVIP

精品文档 精品文档 PAGE PAGE3 精品文档 PAGE 月末报表编制及分 单位： 有限责任公 流程名称：月末报表编制流程 业务主管部门：财务部 司 流程编号： 编制人： 最后更新时间： 年7月 版本： 一、流程简介： 流程的起点；从财务系统内生成财务报表 流程的终点：对外报送财务报表并存档 上接流程: 无 下接流程：无 相关制度及标准：无 二、流程说明 步骤 时间 责任人 1 每月5日前 财务主管 2 每月5日前 财务主管 3 每月5日前 财务主管 4 每月10日前 财务主管 5 每月10日前 总经理 6 按规定 财务主管 制及分析流程 过程描述 相关文档 备注 《资产负债表》 从财务软件系统内生成财务报表及科目余 《利润表》 额表 《现金流量表》 《科目余额表》 《资产负债表》 根据财务报表及科目余额对财务报表进行 《利润表》 报表分析 《现金流量表》 《科目余额表》 编制财务分析报告，分析销售情况、盈利 《财务分析报告》 情况、负债情况、资金情况等 《资产负债表》 将财务报表连同财务分析报告呈报总经理 《利润表》 《现金流量表》 审阅 《科目余额表》 《财务分析报告》 《资产负债表》 《利润表》 对财务报表进行签批，并同意对外报出 《现金流量表》 《科目余额表》 《财务分析报告》 《资产负债表》 对外报送财务报表并存档 《利润表》 《现金流量表》