02 项目全周期预算(业务讲解）.pdf

提升管理实力 创造服务价值 中国建筑财务一体化系统培训-全面预算管理 项目全周期现金流预算 2019年5月 1 培训目录 第一部分 项目全周期现金流管理思路 第二部分 房建及基础设施项目全周期现金流预算 第三部分 房地产投资项目全周期现金流预算 第四部分 建造类投资项目全周期现金流预算 2 第一部分 项目全周期现金流管理思路 Page 3 3 项目全周期现金流管理思路 基础（前期） 目标（平衡） 长期资金预测 中期资金计划 短期收支安排 项目现金 依据 项目现金 考核 项目全周 自动生成 项目年度 指导控制 流中标测 流策划 期现金流 现金流预 月度资金计划 算\可研 预测 算 项目中标后，编制全生命周期现金流测算，方 便整体上把控项目现金流状况，另有策划线， 该线可作为项目资金考核依据 长期计划-全生命周期预算 中期计划-年度预算 根据项目全生命周期的滚动预测数， 在项目年度现金流 自动得出该项目的年度预算数 预算指导下，编制 短期月度资金计划 月度资金计划 资 金 结 余 期间 ❑ 项目资金策划用与制定项目现金管理目标，可用于考核 策划考核线 ❑ 项目全周期现金流预测强调资金长期平衡管理，反映项目整体资金健康度 实际执行线 ❑ 月度资金计划强调资金短期收支管理，通过以收定支，保障项目短期内的资金结余 4 全周期项目分类 施工类 • 项目分类：施工类（12） • 中标测算、目标策划、滚动预算（在施、已竣未结） 项目 • 竣工项目现金流简表（已竣已结） • 项目分类：房地产开发项目（1301） 房地产 • 业务板块：商品房、保障房 项目 • 项目可研，目标策划、滚动预算（在建、运营、移交、 正常完结、终止、转让） • 项目分类：基础设施（1302）房建工程（1303）城镇 建造投资 综合建设（1304） 类项目 • 项目可研，中标测算（策划）、滚动预算（在建、运 营、移交、正常完结、终止、转让）