公司绩效薪酬计提的议案.docxVIP

财务决算议案 　　议案是由具有法定提案权的国家机关、会议常设或临时设立的机构和组织，关于财务决算的议案是怎样的呢？下面小编小编给大家带来财务决算议案，仅供参考!　　公司xx年12月31日母公司及合并资产负债表、xx年度母公司及合并利润表、xx年度母公司及合并现金流量表、xx年度母公司及合并所有者权益变动表及相关报表附注已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意见的审计报告。　　一、xx年主要财务数据　　单位：万元　　xx年　　增减比例(%)　　营业总收入　　51,112.84　　38,406.74　　33.08%　　营业利润　　12,794.82　　12,981.91　　-1.44%　　利润总额　　13,162.99　　13,409.00　　-1.83%　　二、xx年经营成果分析　　报告期内，公司实现营业总收入51,112.84万元，实际营业总成本38,319.28万元，营业利润12,794.82万元，利润总额13,162.99万元，归属于上市公司股东的净利润11,478.33万元;其中营业总收入较上年增加33.08%，利润总额较上年减少1.83%，归属于上市公司股东的净利润较上年增加0.55%。　　(1)营业收入比上年同期增加33.08%，收入同比增长较快主要是以下三方面原因：　　a.公司新领域市场拓展初显成效，新能源领域电动汽车连接器收入较去年同期增长较快;b.完工募投项目经济效益增效显著;c.20xx新设子公司永贵盟立收入较去年同期显著增长。　　(2)营业税金及附加比上年同期增加34.2%，主要原因是公司销售收入增加相应附加税增加。　　(3)销售费用比上年同期增加3.31%，主要原因是本期销售规模扩大，相应职工薪酬、差旅费、运输费用及产品售后维护等费用增加所致。　　(4)管理费用比上年同期增长21.51%：主要原因一方面是公司营业收入增，扩大生产规模导致的办公费用、人员薪酬、资产折旧及研发投入等费用的增;另一方面是公司在研发上投入较去年同期有较大增长。　　(5)财务费用比上年同期下降15.18%，主要原因是银行募集资金存款利息收入减少所致。　　(6)资产减值损失比上年同期增长34.71%，主要原因是销售规模扩大公司期末应收帐款及存货增加，相应计提的坏帐准备及存货跌价准备增加。　　(7)所得税费用比上年同期减少8.18%，主要原因是母公司同比收入及利润减少导致应纳税额减少。　　三、20xx年财务状况分析　　报告期末，公司资产总额为128,154.41万元，归属于上市公司股东的所有者权益107,212.38万元，总股本33,719.4万元。　　(1) 货币资金余额比期初减少54.36%，主要原因是报告期公司募投项目建设实施支付所致。　　(2) 应收票据余额比期初增加15.28%，主要原因是客户采用银行承兑汇票进行货款结算所致。　　(3) 应收账款余额比期初增加56.71%，主要原因是本期销售规模增加所致。　　(4) 预付账款余额比期初增加163.37%，主要原因是采购原材料预付款增加。　　(5) 其他应收款余额比期初增加296.01%，主要原因是支付的押金及保证金增加所致。　　(6) 存货余额比期初增加38.87%，主要原因是本期电动汽车等新产品的需求，导致相应的存货备料增加所致。　　(7) 其他流动资产较期初增加581.71%，主要原因是本期增加待抵扣税金。　　(8) 长期股权投资较期初增加4,189.26万元,主要原因是本期投资1家控股，3家参股公司所致。　　(9) 固定资产余额比期初增加140.45%，主要原因是本期在建募投项目转固所致。　　(10) 在建工程余额比期初增加61.77%，主要原因是本期募投项目建设增所致。　　(11) 无形资产余额比期初增加75.35%，主要原因是新增土地使用权所致。　　(12) 递延所得税资产余额比期初增加57.87%，主要原因是资产减值准备及递延收益增加，导至相应的递延所得税资产增加。　　(13) 应付票据余额比期初减少9.78%，主要原因是应付票据办理的时间性差异所致。　　(14) 应付账款余额比期初增加92.81%，主要原因是公司营业收入增长，导致相应的材料采购增加。　　(15) 应付职工薪酬余额比期初减少19.03%，主要原因是20xx年业绩下滑计提的奖金较去年同期减少所致。　　(16) 应交税费余额比期初增加22.03%，主要原因是营业收入增加，导致相。　　(17)其他应付款较期初减少83.30%，主要原因是本期支付了相关的项目费、工程保证金等所致。　　(18)递延收益较期初增加150.35%，主要原因是本期收到与资产相关的政付补助。　　(19) 实收资本余额比期