稽核项目实施情况对照表(1).docxVIP

稽核实施周期对比表（ 1） 每月 每季 每半 每年 随时 年 稽 核 项 定 不 定 不 定 不 定 不 定 不 目 定 定 定 定 定 期 期 期 期 期 期 期 期 期 期 一、 销货及收款循环稽核 1 ．授信作业稽核 √ 2 ．订单作业稽核 √ 3 ．售价作业稽核 √ 4 ．发票开立作业稽核 √ 5 ．物资交付作业稽核 √ 6 ．客诉处理作业稽核 √ 7 ．销货折让及销货退 √ 回作业稽核 8 ．销货收入与应收款 √ 项作业稽核 ．销货成本与销货毛 利作业稽核 √ 二、采购及付款循环稽核 1 ．采购预算作业稽核 √ 2 ．请购作业稽核 √ 3 ．采购作业稽核 √ 4 ．验收作业稽核 √ 5 ．不履行合约或罚款 √ 作业稽核 6 ．仓储治理作业稽核 √ 7 ．付款作业稽核 √ 8 ．投保作业稽核 √ 三、 生产循环稽核 1 ．生产打算作业稽核 √ 2 ．制程治理作业稽核 √ 3 ．品质管制作业稽核 √ 4 ．设备保养作业稽核 √ 5 ．安全卫生作业稽核 √ 6 ．呆废料作业稽核 √ 7 ．生产成本作业稽核 √ 8 ．生产绩效作业稽核 √ 四、薪工循环稽核 1 ．任用作业稽核 √