经济责任审计工作底稿标准格式-宏海(已排版)(精).docx

1、经济责任审计一般工作程序图 2经济责任审计委托书3、审计立项书 4、 被审计单位基本情况表 5、 任期内单位重大事项决策情况表 6、经济责任审计计划表7、审计工作方案 8、审计通知书9、审计进场会议纪要10、审计资料交接单11、审计承诺书12、内 部控制调查表13、企业内部控制调查问卷14、内部控制测试表15、记账凭证检查 表 16、 实质性测试审计工作底稿（1固定资产审核表（2固定资产抽查表（3银行存 款余额调节表（4库存现金盘点核对表（5审计核实材料（6 （往来款）审核表（7余 额测试表 17、 审计调查记录18、审计工作底稿汇总表 19、领导干部审计简易测试程序工作底稿 （1领导干部经济责任审计评价总表 （2履行经济管理职责情况表（3经济责任指标实现情况表（4收入实现情况表（5 支出发生情况表（6资产管理情况表 （7经济合同、协议管理情况表（8经办的债权债务情况表（9内部控制制度制定 与执行情况表 （10其他需要说明情况表20、审计报告 21、审计报告征求意见书（1审计报告征求意见书（2审计报告征求意见表（3审 计报告征求意见签收单22、审计文书签收单23、已阅资料清单24、审计程序执行 一览表 1、经济责任制一般工作程序图 经济责任审计一般工作程序图 2、经济责任审计委托书 编号： 广州X＞集团有限公司文件 委托审计通知书 X＞审字［］第号 广州X＞有限公司： （处经研究决定，现委托广州宏海会计师事务所有限公司对 （单位、部门） （处 长、主任、经理等） 同志自年月 日至年月 日任职期间的经济责任进行审计 委托单位（盖章） 负责人（签章） 年月 日 3、审计立项书 编号： 广州x＞有限公司审计立项书 审字［］第号 1 d谢目 ■/比址坯 申计的応貝内孙* 审计曜I.IL, 年fi H 爪咄艮批來， S?F 年H H 4、被审计单位基本情况表 编号: 被审计单位基本情况表 Miltrim Hit# ' 甲诃JW rl it ■> HU Mri 扯挺屛人 料L AC 开户itti 负责人: 填表人: 填表日期： 5、任期内单位重大事项决策情况表 编号： 任期内单位重大事项决策情况表 被审计单位名称: 项1! 嘗It MH 决亂辿if 投人奁亍 ＜丿51 客it 被审计单位负责人：填表人：填表日期： 填表说明：本表所指的 决策”均为 重大经济决策” 重大经济决策”是指对单 位的经济发展有重大影响的决策行为，如对外投资、并购、重大工程项目大 宗物 资采购等。 6经济责任审计计划表 编号： 经济责任审计计划表 嶽审计甲侃朋曲 审计sa壽t n 审计口的 申 HiKlN 申計ftA 轴宴鳞时鬥 屮il机购僵 民總帖况识呦 岀计童上if 申fit＜見 编制人： 编制日期 7、审计工作方案 编号： 广州xxxX份有限公司 审计工作方案 审字［］第号 关于对x＞同志进行经济责任审计的工作方案 审计项目 审计项目 被审计单位 卡计年度 审计方式 计划工作时间 审 计 依 祇广州X X X X魁份有限公司内都审计制度》 盅广州* x x xftgr有限公司内部审计工作规范》 审 计 目 的 内 ■±t~ n m 审 il 真 ft ? 咐州t 申计工珂 r作方案 审计零她眩円 许粥附讦 审讣搆各阶段 U求赵见 毬审 终首发送 审 计 *3 主审［ * nt 屮if书 ±{￡ 编制人: 编制日期: 8、审计通知书 编号： 广州xxxX份有限公司 审计通知书 审字［］第号 关于对同志进行经济责任审计的通知 （被审计单位名称）： 根据本公司规定，经董事长批准，决定派出审计组，自 XXXX年 XX月 XX0起， 对XX＞同志自XXXX年 XX月至XXXX年XX月在你单位任（职务）期间的经济责任进行 就地（或报送）审计。 请你单位协助提供领导干部经济责任审计的有关资料，并请通知 XXX同志于XX 日之前向审计组提交述职报告。 在审计期间，请你单位有关职能部门积极配合，提供必要的工作条件，以保证 审计工作的顺利进行。 特此通知。 审计组长：成员：附件：（一）需向审计组提供的资料清单 （二） XX同志述职报告内容的基本要求 广州XXXX殳份有限公司审计室 年月 日 抄送: 附件（一）需向审计组提供的资料清单 1、 企业内部的财务规章制度和内部控制制度； 2、 任期内审计单位在银行和非银行机构设立的全部账户的情况， 包括已注销 的账户； 3、 企业章程、有关内部机构设置、职责分工情况； 4、任期内历年资产经营 计划和经济指标完成情况；5、任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料； 6任期内重大投资项目及实施结果，对外投资项目明细表； 7、任期内全部协议 书及经济合同； 8、任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表； 9、任期内重大经济