证券从业资格考试-证券发行与承销试卷_5.doc

第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 证券从业资格考试-证券发行与承销试卷 1、公司向发起人,法人发行的股票，应当为( )股票。 A.可交换 B.记名 C.优先 D.无记名 2、根据我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的( )列入公司的法定公积金。 A.5%~10% B.15% C.5% D.10% 3、中国证监会设立发行审核委员会，发行审核委员会由有关行政机关,行业自律组织,研究机构和高等院校等推荐，由( )聘任。 A.中国证券业协会 B.科研院所 C.中国证监会 D.研究机构 4、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的，如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的( )，其净资产折成的股份界定为国家股。 A.40% B.60% C.30% D.50% 5、招股说明书及其31、公司发行的可转换公司债券，在发行结束( )后，持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。 A.3个月 B.6个月 C.2个月 D.4个月 32、对占有单位的无形资产，应区分情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的无形资产应( )确定价值。 A.根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力 B.根据市价 C.根据购入成本以及该项资产具备的获利能力 D.根据该项资产具有的获利能力 33、最近( )个月受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。 A.12 B.36 C.6 D.24 34、可转换债的发行人如果设定质押的，则质押财产的估值应( )担保金额，且估值应( )。 A.低于；自行评估 B.不低于；自行评估 C.低于；经过有资格的评估机构评估 D.不低于；经过有资格的评估机构评估 35、在要约收购上市公司方式下，收购人在依法规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内收购，根据有关法规，收购要约的期限是( )。 A.不得少于30日，并不得超过60日 B.不得少于15日，并不得超过90日 C.不得少于15日，并不得超过60日 D.不得少于30日，并不得超过90日 36、公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于( )。 A.公司募集说明书公告日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价 B.公司募集说明书公告日前30个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价 C.公司募集说明书公告日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价 D.公司募集说明书公告日前30个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价 37、( )年2月3日，国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》，决定建立外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议制度，具体承担并购安全审查工作。 A.2008 B.2011 C.2006 D.2010 38、当出具无法表示意见的审计报告时，注册会计师应当删除( )，并在( )中使用”由于审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛”等术语。 A.注册会计师的责任段；审计意见段 B.审计意见段；注册会计师的责任段 C.审计意见段；管理层对财务报表的责任段 D.管理层对财务报表的责任段；审计意见段 39、截止2010年12月底，我国中小非金融企业集合票据余额为( )亿元。 A.55 B.65 C.50 D.60 40、对于募股规模较大的项目来说，每个国际配售地区通常要安排( )主要经办人。 A.两家 B.多家 C.一家 D.一家或两家 41、申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业( )。 A.工业固体废物和危险废物安全处置率均达到95%以上 B.环保设施稳定运转率达到95%以上 C.工业固体废物和危险废物安全处置率均达到85% D.环保设施稳定运转率达到100% 42、在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析( )已发行股票的中签率。 A.近15天 B.近3个月 C.近10天 D.近1个月 43、根据相关规定，收购人通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的，当收购人最后一笔增持股份登记过户后，视为其收购行为完成。自此，收购人持有的被收购公司的股份，在( )内不得转让。 A.18个月 B.12个月 C.10个月 D.6个月 44、赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时( )。 A.无条件向发行人购买的1张美式买权 B.无条件向发行人购买的1张美式卖权 C.无条件出售给发行人的1张美式卖权 D.无条件出售给发行人的1张美式买权 45、H股公司上市后的公司治理是，公司上市后须至少有( )名执行董事常驻香港，须指定至少( )名独立非执行董事，其中