原创力文档竣工财务决算审计方案一任务理解本次作内容包括工程管理审计工程结算审核和财务竣工决算审计三部分作范围涵盖建设项全过程管理包括对建设项内控及制度建设投资立项勘察设计管理招投标管理合同管理物资管理工程管理工程结算竣工验收财务管理过程等的审查和评价建设项内部控制调查与评价项管理单位是否建立项决策的制度检查在项建设前期的重大事项决策程序是否科学民主是否建立对项建议书及项可行性研究的评审制度在项建设过程中的重大设计变更设备选择等决策程序是否科学民主决策的授权情况是否恰当决策对项的建设有无重大不良影响内部组织
竣工财务决算审计方案
(一)任务理解
本次丄作内容包括工程管理审计、工程结算审核和财务竣工决算审计三部分, 丄作范围涵盖建设项訂全过程管理,包括对建设项L1内控及制度建设、投资立项、 勘察设计管理、招投标管理、合同管理、物资管理、工程管理、工程结算、竣工 验收、财务管理过程等的审查和评价。
建设项U内部控制调查与评价
项U管理单位是否建立项U决策的制度
检查在项LI建设前期的重大事项决策程序是否科学、民主；是否建立对项LI 建议书及项LI可行性研究的评审制度；在项LI建设过程中的重大设计变更、设备 选择等决策程序是否科学、民主，决策的授权情况是否恰当，决策对项LI的建设 有无重大不良影响。
内
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