10年W网室分一期工程审计问题.docxVIP

被审计单位意见： 被审计单位意见： 2010 年 WCDMA 网室内覆盖新建工程 审计交换意见（征求意见稿） 单位名称 :中国联通河南分公司 项目性质 :基建投资竣工决算财务审计 项目名称 :2010 年 W 网室内覆盖新建工程工作日期 :2012/7.18— 8.10 审计项目负责人 :杜英宾 成员 :李高强董伟聪 1、项目存在先建后批现象 2010年WCDMA网室内覆盖新建工程于2010年9月10日经省分 公司以豫联通批 [2010]168号文件批准项目可行性研究报告， 2010年 11 月 24日以豫联通批 [2010]241 号文件批准项目一阶段设计。但根 据竣工财务决算报表和工程初验、终验报告，该工程已于 2010年 4 月 15日进行了开工建设， 2010年 9 月 30 日安装测试完毕并入网。 被审计单位意见： 2、合同管理方面存在不足 （1 ）合同签订日期早于可研批复日期 该工程于 2010 年 10 月 9 日经河南省分公司以豫联通批 [2010]168 号文件批准项目可行性研究报告， 而鹤壁市公司与北京华光浩阳科技 有限公司、西瑞克斯（北京）通信设备有限公司签订合同的日期为 2010年 9 月 2 日;三门峡市公司与四川天邑信息系统工程有限公司签 订合同的日期为 2010 年 8月 11 日 （2）合同要求不齐全 部分市公司签订的合同无签订日期，如三门峡市公司