2021年广西证券从业资格考试模拟练习卷.docVIP

广西证券从业资格考试真题卷 本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。 A．1B．2C．3D．5 参考答案：B 发行金融债券的承销人应为金融机构，并须具备下列条件：①注册资本不低于 2亿元人民币；②具有较强的债券分销能力；③具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；④最近两年内没有重大违法、违规行为；⑤中国人民银行要求的其他条件。 2.财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于（）年。 A．5B．10C．15D．20 参考答案：B 参见《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第三十三条。 3.上市公司进行重大资产重组，应当由（）依法作出决议。 A．股东大会B．董事会C．证券交易所D．经理层 参考答案：B 上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议。上市公司董事会应当就重大资产重组是否构成关联交易作出明确判断，并作为董事会决议事项予以披露。 4.发行人应列表披露最近（）年及1期的流动比率、速动比率、资产负债率等。 A．3B．2C．1D．半 参考答案：A 主要财务指标的披露需求：发行人应列表披露最近3年及1期的流动