零用金、车队费用报销的审批程序.docVIP

第 PAGE 2 页 共 3 页 工 作 标 准 与 程 序 工作任务： 零用金、车队费用报销的审批程序 序号： 版本号： 部门：财务部 职位： 应付 签发人： 批准人： 呈送： 抄送: 生效日期: 修订日期: 目的： 1、规定《零用金报销单》的适用范围。 2、明确《车队费用报销单》的报销标准。 3、规定《零用金报销单》的审批权限。 4、严格控制酒店的现金支出。 工作流程图： 开始接 收 开始 接 收 审 核 审 核 结 束批 准 结 束 批 准 操作标准与步骤： 序号 步骤（做什么） 要点（如何做） 标准要求 1 接收 1.1 接收酒店内各部门因业务需要而发生的费用支出有效凭据。 所有凭据靠左上角用胶水粘贴整齐，不接受不属酒店承担的所有费用支出。 2 审核 2.1 审核是否适用于物供中心采购员用备用金垫支，为酒店采购物品的报销。 严格遵照合同/协议条款、及酒店的政策规章 2.2 审核是否适用于工程部因紧急维修用备用金垫支的费用冲销。 2.3 审核是否适用于临时劳务报酬，如搬运费、其他服务费。 2.4 审核是否适用于市内误餐补贴。 2.5 审核是否其他经酒店管理当局或董事会批准的其他零星费用报销。 2.6 审核采购员使用填写的《报销单》是否经总经理签字确认。 2.7 审核其他部门使用填写的《报销单》是否经部门经理签字确认。 2.8 审核所有原始凭据（发票、收据）的真实性、合法性、合理性、完整性、正确性及及时性。（报销原则上用发票作为依据，如使用收据一定经总经理认可，严禁使用白条子为依据报销。） 2.9 审核车队的路桥费报销，是否后附派车《车单》或《申购单》，以其路线为据。审核过桥路费票据日期与部门出车申请单或客人租车单日期是否相符，票据是否为虚假票据，出车司机报销的费用与该次出车是否存在关联。 3 批准报销 3.1 应付审核的《报销单》必须经财务经理复核后，经总经理审批，方可在总出纳处进行报销。 相关资料：