财务部职责定位.pdf

1. 部门使命 是物业部的财务管理与资金运营中心，它通过提高财务资产的运作效率，为企业 运行提供有效财务支持，并获取最大经济效益。 2. 部门职能 2.1 财务制度和会计核算体系的建立和完善 2.1.1 贯彻执行公司的各项财务管理制度，在此基础上修订、完善，并组织实施； 2.1.2 建立物业部内部审核制度，审核财务收支； 2.1.3 按会计制度稽核原始凭证、会计凭证、会计帐簿，实行会计监控，保证会计核算 的真实性、合法性与正确性，以及手续的完备性； 2.1.4 审核会计报表的合规性和正确性，以及有关指标之间的勾稽关系，提供准确的财 务信息； 2.1.5 根据会计报表和其它相关信息， 开展财务综合分析， 为公司领导层提供决策信息； 2.1.6 对财务管理信息系统提出改进建议，确保财务核算工作的顺利进行。 2.2 财务预、决算管理 2.2.1 编制物业部年度、季度、月度财务预算； 2.2.2 监督预算执行结果，每月度、季度、年度对财务预算执行状况进行分析，提出合 理化建议。 2.3 成本管理 2.3.1 策划、建立、完善物业部全成本与责任成本管理体系， 管理和控制项目整体成本； 2.3.2 负责财务费用的管理及其成本控制指标的制定； 2.3.3 参与管理费用的管理及其成本控制指标的制定； 2.3.4 组织成本总体评估工作。 2.4 会计核算 2.4.1 编制会计凭证、会计帐簿，汇总记帐凭证，建立并登记总帐，编制会计报表和其 它会计数据； 2.4.2 核算部门成本，建立成本台帐，按月报送成本明细表； 2.4.3 进行财务决算及利润分配的核算； 2.4.4 编制、上报年度、季度、月份财务报表。 2.5 业主 / 用户管理 2.5.1 监控物业部对外经济合同及相关协议的签订； 2.5.2 建立业主交费台帐，逐笔登记业主各种款项的应收、已收情况，按月编制收费台 帐明细表；； 2.5.3 定期与客服部核对应收及已收费用明细表，并及时报送应收款项催缴明细表； 2.5.4 完善业主用户资料，编制收款日报表，编制销售会计凭证。 2.6 费用支付管理 2.6.1 审核、监督部门各项费用支出； 2.6.2 按照公司财务规定和相关合同条款对外支付和结算。 2.7 资金管理 2.7.1 组织制定部门年度、季度、月度的资金计划，编制实际资金使用情况报表，统筹 安排资金支付； 2.7.2 监控各项款项的收取工作，确保资金及时入账； 2.7.3 负责银行对帐，保证资金的安全； 2.7.4 负责日常库存现金的管理。 2.8 税务管理 2.8.1 研究和掌握国家税收政策，收集税收政策变化情况，开展分公司税务筹划； 2.8.2 按期申报纳税、缴纳税款及与税务部门联络，沟通各项税务事宜； 2.8.3 对国家税收优惠政策的研究，并争取优惠政策的落实； 2.8.4 按规定及时计算应缴纳和应退还的各项税金，并办理缴纳手续； 2.8.5 整理并向税务机关报送所需的资料。 2.9 往来资金管理 2.9.1 负责外部单位和公司往来资金关系管理； 2.9.2 负责每月往来帐对账记录、核对并存档； 2.9.3 及时清理往来，对问题资金提出处理意见。 2.10 统计与经济活动分析 2.10.1 负责对内、外的统计工作，收集、汇总、编制、上报（对内、对外）公 司统计报表； 2.10.2 参与经济分析会，提出财务相关分析意见与改进建议； 2.10.3 组织开展经济指标分析与经济效益测算，为公司战略决策提供依据。 2.11 财务档案管理 2.11.1 整理、装订并保管会计档案（收据、发票、印花税票、凭证、帐簿、报表、合 同及所有会计资料等） ； 2.11.2 定期检查会计档案的保存情况； 2.11.3 负责财务印章的管理。 2.12 固定资产管理 2.12.1 建立部门固定资产帐户台帐； 2.12.2 负责部门所有固定资产的核销管理。 2.13 收费管理 2.13.1 负责建立物业部所有商户应收费用管理台帐； 2.13.2 负责收取所有业主或使用人的费用，并开具票据； 2.13.3 负责收取所有业主或使用人的水电表充值费用，并负责充值。 2.14 供方管理 2.14.1 负责与财务管理相关的会计事务所、 税务