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精品 Word 可修改 欢迎下载 最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 精品 Word 可修改 欢迎下载 ********公司 内控体系建设实施方案 （讨论稿） 二〇一三年四月 目的 为进一步加强和规范甘谷祁连山水泥有限公司内部控制,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,公司特制定《*********内部控制体系建设实施方案》,实施内部控制体系建设工作 主要内容 按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》,此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面 组织机构保障 为确保公司内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,经公司研究决定,设立内控建设领导小组和内控建设执行小组。 内控建设领导小组组长由公司总经理担任,是公司内控体系建设的第一责任人。内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。 内控建设领导小组下设内控建设执行小组,内控建设执行小组组长由副总经理担任。执行小组负责内部控制体系建设工作的具体开展。 内控建设领导小组 组长：*** 副组长：*** 成员：**************************** 主要职责： 1)负责确定本次内控体系建设的范围； 2)负责明确本次内控体系建设的总体目标； 3)负责确定本次内控体系建设的整体部署； 4)负责本次内控体系建设的其他内容。 内控体系建设执行小组 组长：*** 成员：*********************** 主要职责 负责内控体系建设成员的职责分工； 负责确定本次内控体系建设的具体时间安排； 负责组织公司内部资源的协调,并积极与外部咨询机构的对接、沟通、协调； 负责审核本次内控体系建设费用预算； 负责本次内控体系建设的其他实施工作。 内控体系建设项目小组办公室设在综合办公室，是在内控体系建设小组领导下，具体实施内控体系建设工作,确保实施阶段工作组的顺畅运行 内控建设总体规划 内控建设工作涉及公司运营管理的全过程,包括各个层面、各类业务、各项制度流程,涉及面广,内容庞杂,按照股份公司通知要求，复制永登公司内控成果，对于不同于公司处进行修改订，计划于2021年4月底梳理出管理制度，5月底编制形成公司《内部控制手册》。 实施步骤 根据*********************公司最新内控工作成果推广要求，结合公司的业务及管理情况实际，内控体系建设工作计划2021年4月初启动，具体按以下步骤实施： 项目 时间 工作内容 阶段成果 1 2021.4.01-4.07 启动部署阶段 成立公司内控项目工作小组，召开启动会议，做好动员工作 2 2021.4.08-4.20 调研摸底阶段 内控测评报告 3 2021.4.21-5.10 内控缺陷整改阶段 形成整改报告 4 2021.5.10-6.30 初步形成《内部控制手册》试运行阶段 初步形成《内控手册》并试运行 5 2021.7.01-8.30 《内部控制手册》定稿阶段 最终形成《内控手册》终稿 6 2021.9.01-12.30 评审阶段 通过评审 具体实施步骤和计划 启动部署阶段 该阶段主要内容： 召开公司内控建设启动大会，介绍内控体系建设的具体实施步骤； 成立内控建设领导小组和内控建设执行小组； 组织培训和动员，小组成员进行内控体系建设培训，详细介绍内控体系遵循的原则和实施的意义，阐明内控体系工作的必要性。 调研摸底阶段 该阶段主要内容: 对公司不同职位、不同部门的员工进行访谈,了解公司现有内控制度,分析公司现有内控制度的执行力和适用程度； 组织内控专业培训,加深公司员工对内控的了解； 分析公司内部、外部的风险因素,编制《风险清单》； 同专业咨询机构或股份公司专家进行深入交流,形成公司《内部控制缺陷报告》和《内部控制缺陷整改方案》。 内控缺陷整改阶段 该阶段主要内容: 全面落实整改：根据内控缺陷整改方案,各相关部门和单位逐一整改,完善公司组织结构、人员配备、各项内控制度和控制措施； 定期汇报整改进度：各业务流程负责人需定期汇报内控缺陷整改进度,并由内控执行小组监督整改完成； 整改效果评估:综合办公室会同相关部门、专业咨询机构对整改后的控制活动进行测试、评估,形成《内部控制缺陷整改报告》。 提交整改报告:将《内部控制缺陷整改报告》提交内控建设执行小组审核。 初步形成《内部控制手册》试运行阶段 该阶段主要内容: 根据《风险清单》、制度审阅意见、流程控制矩阵、岗位职责和授权审批、流程图、内控缺陷整改情况以及各项内部文档等，编制《内部控制手册》,记录关键性的内控活动,主要内容包括固有风险描述及评价、控制目标、控制活动、控制实施