国有企业主党政主要负责人经责审计工作方案.docVIP

精品 Word 可修改 欢迎下载 最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 精品 Word 可修改 欢迎下载 国有企业党政主要负责人经责审计 工作方案 企业基本情况 公司组织架构 合并报表范围 责任人基本情况 履历 任职文件 职责 离任文件 审计期间： 审计范围： 审计程序 审计方法 审计依据 （1）《中国注册会主计师执业准则》； （2）《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》； （3）《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》； （4）《武汉市国资委出资企业内部审计暂行办法》； （5）《武汉市城市建设投资开发集团有限公司经济责任审计规定》； 其他相关法律、法规及制度。 审计内容 贯彻执行党和国家有关经济方针政策和决策部署，推动企业可持续 发展情况； 所需资料 资料名称 电子/纸质 移交人 接收人 日期 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 审计程序 审计程序 内容 执行人 执行日期 审计结论 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 人员及时间安排 进展情况 遵守有关法律法规和财经纪律情况； 所需资料 资料名称 电子/纸质 移交人 接收人 日期 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 审计程序 审计程序 内容 执行人 执行日期 审计结论 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 人员及时间安排 进展情况 企业发展战略的制定和执行情况及其效果； 所需资料 资料名称 电子/纸质 移交人 接收人 日期 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 审计程序 审计程序 内容 执行人 执行日期 审计结论 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 人员及时间安排 进展情况 有关目标责任制完成情况； 所需资料 资料名称 电子/纸质 移交人 接收人 日期 索引号 　 　 审计程序 审计程序 内容 执行人 执行日期 审计结论 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 人员及时间安排 进展情况 重大经济决策情况； 所需资料 资料名称 电子/纸质 移交人 接收人 日期 索引号 　 　 　 　 审计程序 审计程序 内容 执行人 执行日期 审计结论 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 人员及时间安排 进展情况 重大经济决策： 企业重组 重要分支机构设立与撤销 金融资产投资 股权投资的增减变动 固定资产投资 其他投资 银行借款 债券融资 其他重要融资 注册资本增减变动 股利分配 重要购销合同的签订 企业财务收支的真实、合法和效益情况，以及资产负债损益情况； 所需资料 资料名称 电子/纸质 移交人 接收人 日期 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 审计程序 审计程序 内容 执行人 执行日期 审计结论 索引号 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 人员及时间安排 进展情况 1、任期内公司的基本财务状况及其变化情况 截至2022年2月28日，公司资产总额 万元，负债总额 万元，所有者权益总额 万元，其中：归属于母公司所有者权益 万元。任期初资产总额为 万元，负债总额为 万元，所有者权益总额 万元，其中：归属于母公司所有者权益 万元。 2、任期初、末资产负债情况 任期内资产总额增加了 万元，增长 %，负债总额增加了 万元，增长 %，所有者权益增加了 万元，其中：归属于母公司所有者权益增加了 万元，增长 %。任期初、末主要报表项目对比如下： 单位：万元 项目 期初 期末 期末与期初变化 变化数百分比 货币资金 应收账款净额 其他应收款净额 存货净额 长期股权投资净额 固定资产净额 其他资产 资产总计 短期借款 应付账款 预收账款 其他应付款 长期借款 应付债券 专项应付款 其他负债 负债合计 实收资本(股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债与所有者权益总计 3、任期内主要资产变化情况 单位：万元 项目 期初 期末 变动额 变动率 金融资产 交易性金融资产 可供出售金融资产 存货 长期股权投资 对子公司的投资 对合营企业的投资 对联营企业的投资 投资性房地产 固定资产 房屋 建筑物 管道 机器设备 运输设备 其他 在建工程 更改 大修 基建 4、任期内主要负债的变化情况 单位：万元 项目 期初 期末 变动额 变动率 金融负债 短期借款 长期借款 应付债券 长期应付款 5、任期期间累计损益情况 （单位：万元） 项 目