14-1 云南良益律师事务所关于德宏州宏康投资开发有限公司发行2014年公司债券的法律意见书.pdf

云南良益律师事务所 关于德宏州宏康投资开发有限公司 申请发行 2014 年公司债券 法律意见书 云南良益律师事务所 住址：云南省德宏州芒市阔时路下段 70 号 电话：（0692）2917928，传真：（0692）2966116 二零一四年六月 目 录 声明与承诺： 2 一、关于发行人发行本期债券的授权和批准 3 二、发行人的主体资格 4 三、关于发行人发行本期债券的实质性条件 7 四、发行人的设立、股东（实际控制人） 13 五、发行人的独立性 14 六、发行人的业务及资信状况 15 七、发行人的同业竞争问题 15 八、发行人的主要财产 16 九、关于发行人的重大债权债务问题 16 十、关于发行人的重大资产变化问题 17 十一、关于发行人的税收问题 17 十二、关于发行人的环境保护问题 17 十三、关于发行人募集资金的运用问题 18 十四、关于发行人的诉讼、仲裁及行政处罚问题 18 十五、关于本期债券的信用评级 19 十六、关于本期债券的担保 20 十七、关于本期债券的承销 20 十八、关于本期债券的审计机构 21 十九、本期债券《募集说明书》及《募集说明书摘要》法律风险评价 21 二十、本期债券发行的总体结论性意见 22 1 关于德宏州宏康投资开发有限公司2014 年 申请发行公司债券的法律意见书 致：德宏州宏康投资开发有限公司 云南良益律师事务所（以下简称“本所” ）是经云南省司法厅批准 成立的具有中华人民共和国（以下简称“ 中国” ）律师执业资格的律师 事务所（执业证号：25331201330258723 ）。本所接受德宏州宏康开 发有限公司( 以下简称“发行人” ）的委托，担任2014 年德宏州宏康开 发有限公司 2014 年公司债券( 以下简称“本期债券”或“本期发行”)发 行（下称简称“本次发行” ）的专项法律顾问。本所接受委托后，指派 本所李杰律师、段华律师为发行人提供相应的法律服务，就本期发行 所涉相关材料及有关事项进行了核查验证，并据此就本期发行的合法 性及重大法律问题出具本法律意见书。 本所根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《企业债券管 理条例》（以下简称《条例》）、《国家发展改革委关于进一步改进 和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金〔2004 〕1134 号）( 以 下简称《管理通知》) 、《国家发展改革委关于推进企业债券市场发 展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金〔2008 〕7 号） （以下简称《简化通知》）、《国家发展改革委办公厅关于进一步规 范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知》（发改办 财金〔2010 〕2881 号）（以下简称《规范通知》）、《国务院关于 加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发〔2010 〕19 号）以及相关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的 1 业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人本次发行的有关事项 进行法律核查和验证，现依法出具《关于德宏州宏康投资开发有限公 司发行2014 年公司债券的法律意见书》（以下简称“本法律意见书” ） 声明与承诺： ⒈为出具本法律意见书，本所律师根据中国现行的法律、法规、 规范性文件的规定以及本所与发行人签订的《专项法律服务协议》的 要求，对出具本法律意见书有关的文件资料进行了核查、验证。 ⒉本所律师出具本法律意见书依赖于发行人已向本所律师提供 了一切应予提供的文件资料，且发行人已向本所承诺： （1 ）保证如实提供发行本期债券所必需的一切原始书面材料、 副本材料和口头陈述等，并保证其真实、准确、完整、有效； （2 ）保证所提供的有关文件上的印章和签