2020年5月证券从业考试题及答案与解析：基础知识1.pdfVIP

2020 年 5 月证券从业考试题及答案与解析：基础 知识 1 一、单选题（（本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以 下各小题所给出的 4 选项中，只有一项最符合题目要求。）） 1、目前，我国地方政府不得发行地方政府债券是基于我国（） 的规定。 A. 《财政法》 B. 《证券法》 C. 《税法》 D. 《预算法》 标准答案： d 解析：《中华人民共和国预算法》第二十八条明文规定：“除法 律和国务院另有规定外，地方政府不得发行地方政府债券”。 2、1602 年，世界上成立了第一家股票交易所，其所在地是（）。 A. 纽约 B. 伦敦 C. 巴黎 D. 阿姆斯特丹 标准答案： d 解析： 1602 年，在荷兰的阿姆斯特丹成立了世界上第一个股票 交易所。 3、股份有限公司将法定公积金转为股本时，所留存的该项公积 金不得少于转增前公司注册资本的（）。 A.10% B.15% C.20% D.25% 标准答案： d 解析： 2005 年修订、 2006 年 1 月 1 日起施行的新《公司法》第 一百六十九条规定，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金 不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。 4、反映了净资产中的高流动性部分，表明证券公司变现以满足 支付需要和应对风险资金数的是（）。 A. 净资本 B. 净利润 C.票面利率 D.交易价格 标准答案： a 解析：净资本是假设证券公司的所有负债都同时到期，现有资产 全部变现偿付所有负债后的金额。 5、（）是我国主权财富基金的发端。 A. 中国投资有限公司 B. 中国国际金融有限公司 C.QFII D.QDII 标准答案： a 解析：经国务院批准，中国投资有限责任公司于 2007 年 9 月 29 日宣告威立，注册资本金为 2000 亿美元，成为专门从事外汇资金投 资业务的国有投资公司，以境外金融组合产品为主，开展多元投资， 实现外汇资产保值增值，被视为中国主权财富基金的发端。 6、下列关于股票的清算价值的说法，正确的是（）。 A. 股票清仓时，股票所能获得的出售价值 B. 股票的清算价值应与账面价值相等 C.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值 D.公司破产清算时，其发行的股票的交易价值 标准答案： c 解析：股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。 从理论上讲，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非如此。 只有当清算时的资产实陌出售额与财务报表上反映的账面价值一致 时，每一股的清算价值才会和账面价值一致。但在公司清算时，其 资产往往需要打折出售，清算价值往往小于账面价值。 7、下列关于基金的说法，正确的是（）。 A. 国债基金是以国债为主要投资对象的证券投资基金，其风险较 高 B. 货币市场基金是以全球的货币市场为投资对象的一种基金 C.黄金基金是以黄金或其他贵金属及其相关产业的证券为主要投 资对象的基金 ; 收益率一般随贵金属的价格波动而变化，不稳定 D.指数基金的特点是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比 例 标准答案： c 来源：考试大 解析：国债基金以国家信用作为保证，风险较低，适合于稳健型 投资者，尉以 A 项错误 ; 货币市场基金是以货币市场工具为投资对象 的一种基金，其投资对象期限在 1 年以内，包括银行存款、国库券、 公司债券、银行承兑票据及商业票据争，所以 B 项错误指数基金的 特点不是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例，而是模仿 某一股槲指数或债券指数，所以 D项错误。 8、无国籍债券是指（）。 A. 外国债券 B.