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站长离任审计方案 站长离任审计方案 渑池县局（分公司）烟叶工作站站长离任审计方案 根据县局（分公司）4月份办公会议安排，决定对4月份调整的烟叶工作站站长任职期间的经济责任情况进行审计，根据审计工作相关的规定，特订以下审计方案。 一、审计目的 通过对烟叶工作站站长任职期间的资产管理、资金往来、资金收支的真实性、合规性的审计，正确评价任期经济责任的履行情况，从而进一步规范烟站的管理行为。 二、审计对象和审计期间 审计对象：西村烟叶工作站站长：陈百清 段村烟叶工作站站长：姚合群 仁村烟叶工作站站长：唐万民 果园烟叶工作站站长：席东峰西阳烟叶工作站站长：古庆辉 审计期间：201*年3月201*年4月201*年6月201*年4月201*年3月201*年4月 201*年4月201*年4月201*年8月201*年4月 三、审计内容 1、费用报销方面是否合规？有无超预算执行的现象？ 2、物资差价款的收取是否按程序要求办理？交款是否及时，原始凭证是否齐全？ 3、烟叶生产专用物资管理手续是否齐全？报账是否及时？签字是否有代签现象？账账、账实是否相符？ 4、资产管理是否建立固定资产、低值易耗品明细账，是否账账、账实相符？是否有擅自处置资产情况？ 5、是否建立固定资产、低值易耗品、往来、包装物、材料物资、库存商品明细账？ 6、是否将以下单据整理归档？ （1）司磅员存留的过磅单及烟叶收购清单？ （2）仓库保