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公司年度财务预算报告 北京仰望医疗器械有限公司 关于公司2021年销售收入、成本、利润、资金需要量的预測报告 公司经过二年来的发展，公司生产规模及经营管理都得到了很好的提升，但我 们还需继续努力。2021年全年产品销售收入为2, 152. 41万元，比上年同期增长 57.22%。据销售部门计算,2021年销售收入预计可达3,026.76万元，比上年增长 40. 62%以上:利润总额预计为429. 19万元，销售收入利润率可达14.18%。现根据 合同的履行及发展情况，对我公司2021年的销售收入、成本、利润和资金需要量 作如下预测： 一、 销售收入预测： 1、 预測数据： 、2021年销售收入1, 098. 22万元(财务部统计); 、预測2021年销售增加13. 82%(销售部预报); 、预测2021销售单价平均上升0. 00W(销售部预报)o 2、 预测方法： 按“因素分析法”预测，其计算公式为： 明年销售收入=本年销售收入X ((1+预测明年销售量增加%) X (1+预测明年销 售单价上升%)) 3、 预测2021年销售收入： 2021 年销售收入=2,152. 41X (1+40. 62%) X (1+0. 00%) =2, =3026. 72(万元) 二、 利润预测 1、 预测数据： ⑴、预计2021年销售收入3,026.72万元； (2)、预计2021年的销售收入利润率为14. 18%。 2、 预测方法: 按“相关比率法”预测，其计算公式为： 明年的利润总额二预计明年的产品销售收入X预计明年的销售收入利润率 1 2、预测明年的利润总额： 2021年利润总额二3, 026. 72X14. 18%=429. 19(万元)三、成本费用预测 1、 预测数据： 、预计2021年销售收入3,026.72万元； 、预计2021年利润总额429. 19万元。 2、 预测方法: 按“倒扣计算法”计算，其计算公式为： 预测成本费用二预计销售收入-预计利润总额 3、 预测2021年的成本费用总额： 2021年成本费用总额二3, 026. 72-429. 19=2, 597. 53 (万元)四、资金需要量预 测 1、预测数据： (1)、2021年资产负债表上的资产总额4,469.00万元；(2)、预测期销售增长 率40.62%; 、预测期新增零星开支数额50. 00万元； 、本期随销售变动的资产额873. 70万元； 、本期随销售变动的负债额524. 00万元。 （6）、本期固定资产投入200. 00万元。 与销售有关的资产负债情况 （A）与销售有关的资产（L）与销售有关的负负债项目金额（万元）项目金额 （万元）货币资金186.50应付帐款489.00应收帐款293. 20应付票据0. 00应 收票据50.00未交税金35.00存货444.00合计973.70 524.00 2、预测方法; 按“销售收入百分比法”预测，其计算公式为： 2 F二F。 +K . （A-L）+M+G-I 上列公式中： F代表预测期资金需要量； F。代表基期资产总额（资金占用量）； K代表预测期销售收入增长率； A代表基期随销售变动的资产； L代表基期随销售变动的负债； M代表预测期新增的零星开支； G代表预测期新增的设备支出； I代表预测期新增的股利支出。 3、预测2021年的资金需要量： 2021 年资金需要量二4, 469. 00+40. 62%X （973. 70-524）+50+200-0 二4, 169. 00+182. 67+250. 00-0 =4, 901.67（万元） 2021年资金需要增加额二4, 901. 67-4, 469. 00=432. 67（万元）五、综合以上四 方面预测情况，2021年我公司财务变动的大致轮廓是：1、销售收入有可能达到 3,026.72万元，比2021年增长40. 62%左右;2、利润总额预测为429. 19万元, 比2021年增长29. 82%左右。销售收入利 润率可能达到14. 18%;成本费用利润率达到85. 82%; 3、 成本费用总额预測为2, 597. 53万元，比2021年（1, 654. 00万元）升高 57. 04%左右。 4、 资金需要量预计要增加432. 67万元，这个数额可巾银行融资及公司内部 留存收益自行解决。 本人认为，2021年公司的财务状况如能按上述预测实现，其未来发展前景是非 常乐观的，但是本年度资金短缺将对公司产生较大压力。 财务部预测