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如何提高内控和案件防控水平 如何提高内控和案件防范水平 随着 ** 业务的快速发展，各类金融风险与日俱增。虽然目前农信社内控管理和案件专 项治理工作取得了一定进展，但由于长期历史遗留问题较多，管理体制机制改革不到位和 案件防范机制不健全等原因，致使我省内控管理松散，案件防控形势严峻。近年来，我省 案件数量和涉案金额一直居高不下，尤其是此次 ** 案件的发生，给我省农信社带来了巨大 的直接经济损失和恶劣的社会影响，如何稳步提高 ** 内控管理和案件防范水平已迫在眉睫， 显得尤为重要。 ** 的内部控制是指为了实现其经营目标，通过制定和实施一系列的制度、程序和方法， 对风险进行事前防范、事中控制、事后监督的过程。对于银行这一高风险行业而言，不断 提高内控管理和案件防范水平不仅是开展稳步经营和规模扩张的首要前提，也是实现银行 可持续发展的重要基础。面对当前严峻的案件防控形势，我们要在稳步提高内控管理水平 的同时提高案件防控能力，打破大案、要案时有发生的尴尬局面，从短期和长期两方面有 效控制风险，为农信社长远发展奠定坚实基础。 当前，我省 ** 的内控管理主要存在以下三方面的问题。 第一，内控体系存在缺失与不完善的状况 由于农信社经营业务的不断增加，出现原有内控机制缺乏对开展新增业务的有效控制， 形成了部分内控领域的空白点；新形势下金融法律法规、银监管理规定情况的变化，原有 的内控制度无法适应当前新技术、新规定的变化。 一是技术性风险控制相对滞后。当前农村合作金融机构“机控”、“技控”还没有完 全跟上业务发展的步伐。随着计算机在农村合作金融机构的广泛使用，科技水平的不断提 升与技术管理相对薄弱的矛盾较为突出。二是制度防范风险出现盲点。有些制度没有跟上， 导致出现制度上的风险盲点，风险防范难度加大。三是部分制度不合时宜。有些农村合作 金融机构沿用改制前的各类规章制度，没有经过很好的梳理，有一部份制度 执行困难，流于形式。还有部分制度针对性差，致使头痛医头，脚痛医脚，有病无病 一起服药现象时有发生。 第二，内控基础薄弱、制度执行力不足 农信社是我省农村金融机构的主力军，网点多、覆盖面广，且绝大多数分布在县及县 以下广大农村地区，社会情况复杂。管理层级多，员工队伍数量庞大，整体素质偏低。相 比其他商业银行，农信社的内控管理机制不健全，加之部分信用社管理松懈，违规违章问 题十分突出，内控基础十分薄弱。员工合规意识淡漠，不仅缺乏对有关制度规定的了解， 而且轻视有关规章制度的贯彻执行。有些信用社对许多制度只发文件不抓落实，遇到具体 问题，灵活性讲得多，原则性讲得少，甚至视内控制度为绊脚石，这是农信社经营风险增 加、发案率高的最直接原因。 第三，监督检查不到位、整改效果不明显 农信社现有的监督管理体系包括对委派会计的考核、稽核部门监管、安全保卫检查等 方面，监管范围和涉及面相对来说较全面，但仍旧存在部分严重违规情况未查出、类似违 规行为屡次发生等现象。究其原因，除了监管制度不够完善之外，还跟监督检查没有落实 到位有很 ** 系。特别是监管部门未引起对违规行为的事后监督的足够重视，检查走过场， 监督整改工作往往止步于检查阶段，缺乏对经营网点同类风险点和类似违规行为的纠正情 况和落实整改情况的后续跟踪调差，这是导致检查频繁但违规情况却得不到明显改善的主 要原因。 第四，缺乏及时有效的应急处置机制 虽然农信社在处理各类案件的过程中积累了许多有价值的经验和应对措施，但在全省 范围内仍未建立及时有效的应急处置机制。对造成或可能造成重大财产损失、人员伤亡、 危及业务经营的各类案件或突发事件，没有形成一套完整的有关报告路径、处置方式、工 作流程、责任划分等问题的处理程序，。基层信用社在发生案件时，不能及时启动应急响 应、有效控制案件的发生，导致农信社在应对各类案件中处于被动状态，错失挽回损失、 保全资产的最佳时机。 农信社内控和案件防控水平难以提高，主要有以下几个方面的原因： 第一、经营管理理念错位，片面追求经济效益 农信社正处于体制改革加速期、业务发展提速期，在这一时期，突出表现出业务发展 速度与质量、规模扩张与风险防控等诸多矛盾。有些信用社受利益驱动，为了追求本社业 务的高速发展和高额的经营效益，无视省联社现有的规章制度，刻意放宽内部管理进行违 规操作，致使一些内控制度落实不到位，产生风