企业发行上市概览.ppt

企业发行上市概览2011-7-1;主要内容;一、股票发行的类型;一、股票发行的类型;一、股票发行的类型;二、股票发行与上市的关系;增加 股权价值;（二）企业上市的约束;*;五、我国股票IPO制度环境;五、我国股票IPO制度环境;*;主板与创业板发行审核制度的比较;主板与创业板发行审核制度的比较;六、IPO程序;六、IPO程序;（一）改制与设立股份有限公司 拟定改制重组方案 聘请专业机构对改制重组方案进行可行性论证 对拟改制的资产进行审计、评估、签署发起人协议和起草公司章程等文件 ??置公司内部组织机构 设立股份有限公司;确定改 制意向， 建立改制 小组 ;六、IPO程序;六、IPO程序;六、IPO程序;六、IPO程序;股份公司与保荐机构签订辅导协议;六、IPO程序;尽职调查的内容： 基本情况调查 历史沿革、重大股权变动及重组情况 股东情况、下属子公司、参股公司 员工及社会保障情况 业务与技术调查 行业发展状况及发行人的竞争状况 主营业务情况、经营模式、相关资产情况等 同业竞争与关联交易调查 董事、监事、高管、核心技术人员调查 法人治理结构调查 组织结构和“三会”运作情况 独立董事制度及其执行情况;内部控制情况调查 财务与会计调查 财务报告、审计报告及相关财务资料 管理层讨论与分析 业务发展目标调查 募集资金运用调查 风险因素调查 ;尽职调查的内容;*;*;*;*;六、IPO程序;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;六、IPO程序; 根据反馈意见的回复情况，发行监管部召开初审会，确定发行人是否上发审会；确定上发审会的，在中国证监会网站上予以公布（预披露制度）;六、IPO程序;六、IPO程序;七、IPO的基本条件;七、IPO的基本条件;七、IPO的基本条件;七、IPO的基本条件;（三）《上市管理办法》的具体要求 主体资格 独立性 规范运作 募集资金运用 财务会计;主板发行上市条件;八、发行上市企业的产业限制 ;八、发行上市企业的产业限制;八、发行上市企业的产业限制;九、公司发行上市的费用;九、公司发行上市的费用; The End Thank You