财务收支制度.docx

好资料邮 PAGE PAGE # H12 好资料邮 PAGE PAGE # H12 PAGE PAGE # H11 财务收支管理制度 第一条目的作用 本规定主要用于规范公司财务收支管理的审批程序和结算 手续、方法。并对有关票据管理、问题账款作了明确规定，使 公司在财务收支工作中明確各方面人员的责任，进而促逬企业 在经济活动中的监控力度，确保财务收支管理的合法性与合理 性。 第二条管理职责 公司财务工作人员应严格遵守本管理规定.发挥财务的监督 控制职能作用，避免工作失误，确保公司资产、股东权益不受 损害。 第三条财务收支审批规定 1、 生产性开支。在既要满足生产的正常需要，又要库存合 理的前提下，采购部根据签订的购货合同和月经总经理审批同 意的用款计划，购买原材料、燃料、辅助材料、用品备件等生 产用物资及相关运杂、装卸费用。一股情况下釆取货到验收付 款.根据发票和入库隼由采购员、采购部经理签字、财务話审 核、分管副总批准后方可报销。 2、 差旅费开支。由于工作需要经批准到外地开会、釆购、 销货、学习参观的，根据企业差旅开支的有关规定，出差归来 后一周内将费月凭据办理报销，苜先经部门经理签名核实后报 财务部、分管副总审批，数额绞大的（二千元以上）还应再报 总经理审批。 3、 非生产性开支。要严格控制非生产性开