自来水公司财务管理制度.docxVIP

临沂临港水务有限公司财务管理制度 第一章 总则 建立现代企业制度，必须建立健全财务管理体系，财务管理 是企业管理的重要组成部分。根据《中华人民共和国会计法》 、《企业 财务通则》、《会计基础工作规范》、《小企业会计准则》等法律法规， 结合企业实际情况，制定本财务管理制度。 财务部门应认真履行财务管理职责，做好各项财务收支的预 测、计划、核算分析和考核工作，有效利用企业资产，努力提高经济 效益。 本管理制度适用于公司所有部门，全体员工在工作中必须认 真执行各项财务法律法规和管理制度。 本企业会计工作组织形式采取集中统一核算形式， 根据新《小 企业会计准则》规定设置会计科目； 开设总分类账、明细分类账账户。第二章 会计机构 、会计人员的管理 公司设立财务室作为财务会计机构 ，财务室的职责：在公 司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工 作，包括 : 组织实施企业的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、 合理分配使用资金；做好与部门的对账工作，指导各业务环节建账、 对账；建立适合企业自身需求与发展的成本核算模式、 制定成本管理 制度与控制制度； 做好财务分析工作， 为公司领导决策提供各种信息 资料，当好领导的参谋。 财务室设主管会计一名、出纳员一名 叮叮小文库 叮叮小文库 叮叮小文库 叮叮小文库 PAGE PAGE 2 - PAGE -