关于企业资金管理制度.docVIP

X X X X X X X X公司 资金管理制度 目 录 TOC \o 1-3 \h \z 第一章 现金管理 1 第二章 银行存款管理 3 第三章 资金收入管理 6 第四章 资金支出管理 8 第五章 资金计划管理 12 第六章 资金报告管理 14 为加强对公司资金的内部控制和管理，保证资金的管理安全，提高资金的使用效率，规范财务报销和资金支付的流程，对报销凭证和资金收付事项的审核建立标准。根据《中华人民共和国会计法》和《劲嘉集团管理手册》等法律和规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 现金管理 现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算。各部门不得为任何单位和个人套取现金。 核定库存现金限额，库存现金限额根据三天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。现金的存入及取出应切实做好安全保卫措施。 建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳不得兼任审计、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。 现金收入均应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖“现金收讫”章。 从银行提取现金，应当说明用途和金额，由财务负责人批准后方可