学校与银行对账业务规范.pdfVIP

学校与银行对账业务规范 一、根据教育部、财政部文件要求，严格履行学校银行对账单 “双签制度”，由计财处相关科室负责催收银行对账单，核对全校银 行账户 , 编制余额调节表 , 经办人、复核人签字后，按时送交分管处 长、计财处长、审计处长、分管校长签批。 二、各开户银行在次月初及时向我校财务部门提供上月的对账 单，此项工作具体由计财处相关科室负责向承办银行催收， 一般在月 初 3 个工作日内完成。 三、计财处相关科室将学校的银行存款与银行提供的对账单进行 核对 , 编制银行存款余额调节表， 并将对账单和余额调节表装订， 经 办人签字、科长（主任）复核签字后报分管处长。此项工作要求在 10 个工作日内完成。 四、《银行对账单及余额调节表》由计财处、会计服务中心分管 处长复核签字后， 交计财处处长签字。 此项工作一般应在 2 个工作内 完成。 五、 《银行对账单及余额调节表》由会计服务中心结算部于当月 20 日前将上月全部银行对账单及余额调节表送达审计处，由审计处 有关科室进行复核，审计处处长签字，并及时送交财务处。此项工作 一般应在 10 个工作内完成。 六、由计财处处长送交分管校领导签字。完备手续后的《银行对 账单及余额调节表》月底前由计财处入档保存。