转口贸易概述.pptxVIP

转口贸易概述;主要内容;转口贸易，又称中转贸易，指国际贸易中进出口商品的买卖，不是由生产国与消费国直接进行，而是通过第三国转手进行的贸易。这种贸易在生产国为间接出口、消费国为间接进口，都是间接贸易，在转手国为转口贸易。 ——《世界经济百科全书》;转口贸易特点;为什么转口;转口贸易货物流监管;转口贸易货物在保税区的流程图;银行开证及付汇环节;进出口核销管理;转口贸易结算方式;转让信用证流程;作为可转让信用证的开证行;;转让行定义;案例1;显然，信用证指定A银行上海分行议付，根据UCP600的上述条款，具备转让行资格的只有A银行上海分行。因此，B银行显然不能接受客户的转让申请，但客户提出因限制议付行在上海，且公司从来没有与该行有业务往来，难以找A银行上海分行办理转让。那么，B银行应如何解决客户的难题? 对此，B银行可以发电文给A银行香港分行，要求该行特别授权B银行为转让行，这样接到A银行香港分行的授权电文后，B银行就可以接受客户申请办理信用证转让。 ;ICC专家组意见;案例2;案例2;判决理由;允许改变的条款;允许改变的条款;案例3;按照上述UCP600的规定，显然转让行是不能接受的。对此国际商会银行委员会的意见是很明确的，在国际商会第613号出版物中，银行委员会认为：“如果第一受益人要求第二受益人与申请人在交易中保持互不知晓的状态．那么原证中可能泄露这方面信息的地方都必须被修改，这种删除单据和/或条款的修改必须获得原证申请人的同意……”言下之意．第一受益人如果要求转让证不泄露原证申请人的信息，那么，他应该与原证申请人协商修改原证条款，而不是去要求转让行更改转让条款。 ;案例4;显然，根据前面的分析，转让行当然不能接受这样的要求。如果接受了，那么一旦第一受益人换单时，未能按照约定向转让行提交保险单，由于缺少了重要的单据而被开证行拒付时，转让行将陷入第一、第二受益人的商务纠纷中，因为转让行未按照UCP6O0的规定办理转让业务，它就必须对由此造成第二受益人蒙受的损失承担一定的责任。因此，比较妥当的做法应该是：信用证仍按照原证单据??款转让，第一受益人投保后，将保险单交给第二受益人，以作为转让证项下的单据，由第二受益人向转让行提交。;转让行的义务;如果第一受益人向转让行提出押汇的要求，转让行可以接受其申请? 显然，根据上面的分析，由于第一受益人最多只对转让的差额部分享有权益，因此，假如第一受益人要求对全部发票金额进行押汇是不能接受的。如果只针对差额部分，则在确认第一受益人已换单议付且更换后的单证相符，开证行资信良好的情况下，则转让行可以考虑对第一受益人就转让的差额部分进行押汇。 ;第二受益人同时也是转让行的客户，且第二受益人向转让行提出押汇申请，转让行又应如何处理 ? 第一受益人与第二受益人都是转让行的客户，这种情况下，转让行应该等到确认第一受益人已换单议付且更换后的单证相符，开证行资信良好的情况下，可以考虑在转让给第二受益人的那部分出口货款价值内对第二受益人办理出口押汇 ;背对背信用证;背对背信用证流程;背对背信用证;背对背信用证;背对背信用证;背对背与转让证的异同点;不同点;3. 信用证的条款 背对背信用证可以视需求增加或删除原证的条款，UCP600规定转让证必须照转原信用证的所有条款，但UCP 规定的允许变动的条款除外。 4.背对背信用证在开立时要重新审核原证受益人（背证申请人）的资信，一般要交纳一定保证金或占用授信额度，转让证一般则不需要。 ;基本特点： 融资性信用证的开证时间、开证金额和付款期限有一定规律：周期性循环开立大额信用证，且付款期限较长，明显超过正常的商品流转周期 滚动式开证 ：用新证的融资去归还旧证，制造转口贸易正常运转的假象，骗取银行信任，开出更多的融资性信用证 敏感货物 ：适当关注国际市场商品价格，审核转口贸易进出口合同之间的差价是否在合理范围内 ;信用证条款流于形式 ：结算人员要凭经验审查信用证所需单据是否偏少或前后矛盾，对只提交货物收据不要求提单等物权凭证的信用证要进行重点核查，到单后对可疑提单要及时向瑞士通用鉴定公司（SGS）和国际海事组织（IMO）查询，防止假单据诈骗 对不符点单据全盘接受;主要措施： 关注收汇环节 关注企业在外管的核销率 ;谢 谢 大 家！;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。12月-2012月-20Thursday, December 17, 2020 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。02:23:5802:23:5802:2312/17/2020 2:23:58 AM 11、夫学须志也，才须