仓库盘点流程盘点工作流程.doc

PAGE / NUMPAGES 仓库盘点流程 1、目的 为保障公司的安全性、完整性，实现账务卡的一致性，并及时为公司成本核算提供及时、有效、准确的数据信息，加速资金周转，根据企业管理和财务管理的一般要求，特制定本制度。2、适用范围 浙江青年莲花汽车有限公司冲焊物流仓库。 3、职责 1.生产物流部冲焊物流科负责组织、实施仓库盘点作业，编制盘点清单，盘点结束后编制盘点盈亏表。 2. 生产物流部冲焊物流科和财务部负责协调仓库盘亏、盘盈数据的账务调整。 　 3.财务部负责仓库盘点过程的监督和数据的核实。 4、工作流程 1.财务部和生产物流部冲焊物流科在盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 2. 生产物流部冲焊物流科自行组织不定期盘点；冲焊物流科和财务部根据公司生产情况组织盘点方式；财务部和生产物流部共同制定并提出“年终盘点计划书”，征得总经理同后意组织年终盘点。 3.财务部和生产物流部在进行盘点前，准备好A4夹板、笔、盘点卡等使用工具。 4.财务部和冲焊物流科盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点。 5. 冲焊物流科在盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据； 6.财务部和冲焊物流科相关盘点人员根据盘点清单对实物实施盘点，并及时记录盘点结果。 7.在盘点结束后，编制盘点盈亏表，参与盘点的相关负责人在盘点盈亏表上签字确认。 8.由冲焊物流科仓管员对盘盈盘亏的物料，做出原因分析。 9.根据盘点的重要性和实际需要，可以组织复盘，流程如上面所述。 10.根据盘点数据经领导批准后实施账务调整。 5、盘点方法及注意事项 　　1.盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量； 　 2.盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序； 　　3.盘点过程中注意保管好“盘点清单”，避免遗失，造成严重后果； 6、盘点考核 根据盘点结果和公司相关的制度对相关负责人进行考核。 7、盘点盈亏表审核 1.盘点盈亏表和盘盈盘亏原因分析，报公司总经理审批。 2.财务部和生产物流部执行盘点数据调整和盘点考核执行。 8、附件 盘点清单 盘点盈亏表 盘点清单 时间： 年 月 日 编号： 仓库： 序号 物料编码 名称 账面库存 实际库存 盘盈 盘亏 盈亏原因分析 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 备注： 盘点方式： 仓管员： 材料会计： 盘点盈亏表 时间： 年 月 日 编号： 仓库： 序号 产品编号 产品名称 规格型号 单位 单价（元） 账面结存 实际盘存 盘盈 盘亏 盈亏原因 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 仓管员： 材料会计： 仓库负责人：